Erillisyhtiö
Syöttö
Erillistilinpäätöksen oikaisut, kum. 1 jakso (410 000 ja 420 000)
Tiedostot: P_INPUT_101D.xml / P_INPUT_101.xlsx / UI_P_INPUT_101D.xml
Tositesarjaa 410 000 käytetään esimerkiksi yksikön tilinpäätöksen oikaisemiseen, jotta se vastaisi FAS-tilinpäätöskäytäntöjä. Tositesarjaa 420 000 käytetään tositesarjaan 410 000 liittyvien sisäisten erien kirjaamiseen.
Kun syötät tietoja ulkoisille ja sisäisille tileille, käytä samoja periaatteita kuin tositesarjoille 10 000 ja 20 000 syöttäessä (ks. kohta Erillistilinpäätöksen syöttö, kum. 1 jakso (10 000 & 20 000)). Syötä lukuja yksikön valuutassa.
Lisätietoina pohjalla näytetään tositesarjojen 10 000 ja 110 000 luvut, yksikön tiedot yhteensä tositesarjoilta 10 000, 110 000 ja 410 000 sekä edellisen vuoden tilinpäätös tositesarjalta 410 000.
Lainojen muutosten syöttö, erillistilinpäätöksen FAS-oikaisut (410 000 ja 420 000)
Tiedostot: P_INPUT_102D.xml / P_INPUT_02.xlsx / UI_P_INPUT_102D.xml
Tätä syöttöpohjaa käytetään lainojen muutostietojen syöttämiseen rahoituslaskelmaa varten. Pohja liittyy yhtiön tilinpäätöksen FAS-oikaisuihin tositesarjalle 410 000 (ja 420 000).
Tositesarjaa 420 000 käytetään tositesarjaan 410 000 liittyvien sisäisten erien muutosten kirjaamiseen. Kun syötät tietoja ulkoisille ja sisäisille tileille, käytä samoja periaatteita kuin tositesarjoille 10 000 ja 20 000. Syötä kumulatiivisia lukuja yksikön valuutassa. Tiedot tallennetaan tositesarjalle 410 000.
Lisätietoina pohjalla näytetään tositesarjojen 10 000 ja 110 000 luvut, yksikön tiedot yhteensä tositesarjoilta 10 000, 110 000 ja 410 000 sekä edellisen vuoden tilinpäätös tositesarjalta 410 000.
Jos haluat tallentaa yhteen yksikköön useiden syöttöyksiköiden vientejä, syöttövälilehteä voidaan muuttaa siten, että kaikki raporttisarakkeet sisältävät konsolidointiyksikön tiedot. Tämä tehdään muuttamalla parametrin <dimension type="dim00"> arvoa. Oletusarvo on %PARENT_0%, mikä tarkoittaa, että raporttisarakkeiden tiedot haetaan syöttöyksikön tasolla. Kuten seuraavasta esimerkistä nähdään, jos arvoksi muutetaan esimerkiksi %PARENT_1%, tiedot haetaan 100 German Entity Total -tasolta, mutta oikaisut voidaan tallentaa vain yhteen syöttöyksikköön.
FAS-oikaisut yhtiön rahoituslaskelmaan (815 000)
Tiedostot: P_INPUT_103B.xml / P_INPUT_103.xlsx / UI_P_INPUT_103B.xml
Tätä syöttöpohjaa käytetään niiden ei-rahavirtaperustaisten erien oikaisemiseen, joita ei eliminoida automaattisesti. Voit myös tehdä muutoksia siihen, missä tietyt erät näkyvät rahoituslaskelmassa.
Tositesarjojen 10 000 ja 110 000 lisäksi tämä pohja sisältää myös tositesarjan 410 000 (FAS-oikaisut yhtiön tilinpäätökseen) ja tositesarjalla 810 000 tehdyt rahavirtaoikaisut.
Tätä syöttöpohjaa käytetään vain, jos tositesarja 410 000 on käytössä.
Syöttöpohja avautuu oletusarvoisesti valinnalla Piilota nollarivit. Syötä tiedot kumulatiivisina lukuina yksikön valuutassa. Tiedot tallennetaan tositesarjalle 815 000.
Ensimmäisessä tietosarakkeessa näkyy avaava tase aktiiviselle jaksolle raportointivuodelta ja tositesarjoilta 800 100 (10 000), 801 100 (110 000) ja 804 100 (410 000).
Toisessa tietosarakkeessa näkyy tase raportointijakson lopusta tositesarjoilta 10 000, 110 000 ja 410 000.
Tilikauden muutos -sarakkeessa näkyy raportointivuoden avaavan ja päättävän taseen välinen kumulatiivinen muutos.
Poissulkien yhteensä; CF muut viennit, 810 000 -sarakkeessa näkyvät tositesarjalle 810 000 syötetyt luvut (sarake on oletusarvoisesti ryhmitelty).
Seuraava sarake on varattu oikaisuille, jotka tallennetaan tositesarjalle 815 000.
Viimeisessä sarakkeessa näkyy kokonaisvaikutus rahavirtaan.
Syöttöpohjan rivit vastaavat epäsuoran rahoituslaskelman raportointirivejä.
Jos yhtiötason FAS-rahavirta on välttämätön kun tositesarja 410 000 (FAS-oikaisut) on käytössä, tositesarja 815 000 täytyy myös olla käytössä Clausion FAS -paketissa.
Liitetietojen syöttö, erillistilinpäätöksen FAS-oikaisut (410 000 ja 420 000)
Tiedostot: P_INPUT_04C.xml / P_INPUT_04.xlsx / UI_P_INPUT_04C.xml
Tätä syöttöpohjaa käytetään laskennallisen veron, vastuusitoumuksien ja verokantatäsmäytyksen lisätietojen syöttämiseen FAS-oikaisuille yksikön tilinpäätöksessä (tositesarja 410 000).
Syötä tiedot kumulatiivisina lukuina yksikön valuutassa ja vain tositesarjalle 410 000. Tämä pätee osittain myös sisäisiin tietoihin, esimerkiksi konsernin puolesta annettuihin vastuusitoumuksiin. Sisäisten tilien osalta syötetään tositesarjalle 420 000 vastayksiköittäin käyttäen tilierittelytoimintoa (porautumalla).
Lisätietoina pohjalla näytetään tositesarjojen 10 000 ja 110 000 luvut, yksikön tiedot yhteensä tositesarjoilta 10 000, 110 000 ja 410 000 sekä edellisen vuoden tilinpäätös tositesarjalta 410 000.
Raportit
Yhtiön tuloslaskelma (FAS)
Tiedostot: P_REPORT_01B.xml / P_REPORT_01.xlsx / UI_P_REPORT_01B.xml
Tämä raportti näyttää kumulatiivisen tuloslaskelman valitulle jaksolle, vuodelle ja tietotyypille (ensimmäinen sarake). Vertailutietoina näytetään edellisen vuoden kumulatiiviset luvut (toinen sarake), muutos edelliseen vuoteen (%) ja edellisen vuoden tilinpäätös. Kaksi jälkimmäistä saraketta voidaan piilottaa ryhmittelytoiminnolla. Tarkista perusrivimallin avulla vain IFRS-tilit, joita ei sisällytetä FAS-tiliin, ja IFRS-tilit, jotka sisältyvät FAS-tiliin. Näiden tarkistussummat näkyvät raportin alaosassa, kun perusrivimalli on valittuna. Kummankin summan pitäisi olla nolla FAS-raportoinnissa. FAS-oikaisujen syöttöpohjilla voit kohdistaa yksiköt FAS-raportointiin sisältyviin tileihin.
Oletusarvoisesti raportilla on käytössä yksikön valuutta, kumulatiivinen tiedon tyyppi ja tositesarjavalintana globaali parametri %FINSTMT_FAS%. Huomaa, että raportissa otetaan huomioon kaikki sisäiset tapahtumat ja muut oikaisut yhtiön kustannuspaikkojen välillä, joten on tärkeää harkita, mitä vastayksikköä käytetään konsernitason eliminoinneissa ja oikaisuissa, jotta ne eivät näy yhtiötason raportoinnissa.
Voit vaihtaa oletusvalinnat Lisävalinnat-välilehdellä.
Yhtiön tase (FAS)
Files: P_REPORT_12B.xml / P_REPORT_12.xlsx / UI_P_REPORT_12B.xml
Tämä raportti näyttää taseen valitulle jaksolle, vuodelle ja tietotyypille (ensimmäinen sarake). Vertailutietoina näytetään edellisen vuoden kumulatiiviset luvut (toinen sarake), muutos edelliseen vuoteen (%) ja edellisen vuoden tilinpäätös. Tarkista perusrivimallin avulla vain IFRS-tilit, joita ei sisällytetä FAS-tileihin, ja IFRS-tilit, jotka sisältyvät FAS-tileihin. Näiden tarkistussummat näkyvät vastaavien ja oman pääoman ja velkojen summien alla, kun perusrivimalli on valittuna. Kummankin summan pitäisi olla nolla FAS-raportoinnissa. FAS-oikaisujen syöttöpohjilla voit kohdistaa yksiköt FAS-raportointiin sisältyviin tileihin.
Oletusarvoisesti raportilla on käytössä yksikön valuutta, kumulatiivinen tiedon tyyppi ja tositesarjavalintana globaali parametri %FINSTMT_FAS%. Huomaa, että raportissa otetaan huomioon kaikki sisäiset tapahtumat ja muut oikaisut yhtiön kustannuspaikkojen välillä, joten on tärkeää harkita, mitä vastayksikköä käytetään konsernitason eliminoinneissa ja oikaisuissa, jotta ne eivät näy yhtiötason raportoinnissa.
Voit vaihtaa oletusvalinnat Lisävalinnat-välilehdellä.
Yhtiön tulos ja tase syöttötositteittain
Tiedostot: P_REPORT_02D.xml / P_REPORT_02.xlsx / UI_P_REPORT_02D.xml
Tämä raportti näyttää syöttötositteisiin syötetyt tiedot sarakkeittain. Oletusarvoisesti raportilla on käytössä yksikön valuutta, kumulatiivinen tiedon tyyppi ja globaali parametri %FINSTMT_FAS%. Huomaa, että yleensä ainoastaan yhtiön tositesarjoilla (10 000, 110 000 ja 410 000 sisältöpaketissa) on tietoja, joissa vastayksikkö on sama yksikkö, joten muut tositesarjat eivät ole näkyvissä. Voit vaihtaa oletusvalinnat Lisävalinnat-välilehdellä.
Jos sekä tositesarja 310 000 että 410 000 ovat käytössä Clausion IFRS -paketissa, yhteissumma ei vastaa yhtiön IFRS- eikä FAS-tietoja. Oletusarvoisesti yhtiön raporteissa käytetään vain tositesarjaa 310 000.
Yhtiön rahoituslaskelma (FAS)
Tiedostot: P_REPORT_05B.xml / P_REPORT_05.xlsx / UI_P_REPORT_05B.xml
Tämä raportti näyttää yhtiön rahavirran valitulle jaksolle, vuodelle ja tietotyypille. Oletusarvoisesti raportti näkyy yksikön valuutassa.
Vertailutietoina näytetään edellisen vuoden vastaavan jakson tiedot (toinen sarake), muutos edelliseen vuoteen (%) ja edellisen vuoden tilinpäätös. Kaksi jälkimmäistä saraketta voidaan piilottaa ryhmittelytoiminnolla.
Avautuvassa raportissa käytetään oletusarvoisesti epäsuoran rahavirran rivimallia (Indirect), mutta raportissa on mahdollista tarkastella myös suoran rahavirran rivimallia.
Jos haluat tehdä tarkistuksen suoran ja epäsuoran rahavirran tilien välillä, vaihda rivimalliksi perusrivimalli. Näiden kahden tavan liiketoiminnan nettorahavirran täytyy täsmätä ja tarkistustuloksen tulee olla 0.
Jos rahavirroissa on ero, voit käyttää sen etsimisessä apuna useita raporttiin sisältyviä tarkistustilejä. Jos haluat nähdä nämä tilit, poista rivien ryhmittely (napsauta rivin alussa olevaa +-merkkiä).
Rahavirta koostuu summatileistä. Jos haluat porautua syöttötilin tasolle, kaksoisnapsauta tiliä (sarake A).
Jos raportoitu yksikkö on suhteellisen konsolidoinnin yksikkö ja sen omistus on muuttunut, valuuttakurssin eroissa näkyy summa, vaikka raportti on yksikön valuutassa. Tämä johtuu kohdassa rahat ja muut rahoitusvarat (omistuksen muutos) olevista vienneistä, ja se on hyväksyttävä.
Yhtiön rahoituslaskelma kuukausittain (FAS) (kumulatiivinen/jaksoittainen)
Tiedostot: P_REPORT_27B.xml / P_REPORT_27.xlsx / UI_P_REPORT_27B.xml
Kuukausittainen rahoituslaskelma näyttää rahavirran kumulatiiviset tai jaksoittaiset tiedot pysyvien 12 jakson ajalta. Oletuskäyttöliittymässä on erilliset tehtävät kumulatiivisia ja jaksoittaisia tietoja varten. Tiedon tyypin valinta on määritetty tehtävän käyttöliittymämäärityksessä, eikä valinta ole käytettävissä.
Koska Tiedon tyyppi -vaihtoehtoja on kaksi (kumulatiivinen/jaksoittainen), raportti sisältää myös kaksi tarkistuslaskelmaa (muutos raportointijakson alusta jakson loppuun): yksi kumulatiivisille ja toinen jaksoittaisille tiedoille. Tarkistuslaskelma valitaan rivimallin perusteella. Raportoitaessa kumulatiivisia tietoja rivimalliksi on valittava Indirect (cumulative) tai Direct (cumulative). Vastaavasti raportoitaessa jaksoittaisia tietoja, yhteensopivat rivimallit ovat Indirect (periodical) ja Direct (periodical).
Tarkastuslaskelma (jaksoittainen / kumulatiivinen):
Sisäisten liiketapahtumien täsmäytys vastayksiköiden kanssa
Tiedostot: BW_RT103.xml / BW_ReconciliationReport.xlsx / UI_BW_RT103_IFRS_AllInternal.xml ja UI_BW_RT103_FAS_AllInternal.xml
Raportti vastaa muilta osin konserniraporttia Sisäisten liiketapahtumien täsmäytyssraportti, mutta siinä on valittuna vain tositesarjat 20 000, 120 000 ja 320 000. Lisäksi Kaikki yksikön sisäiset tapahtumat on oletusarvoisesti valittuna, joten valitun yksikön sisäisiä tapahtumia voidaan verrata sen vastayksikön vienteihin.