Perustehtävät: Tilikartta

Tilikartta

Tilikartalla hallitaan järjestelmän laskenta- ja raportointitoimintoja. Hyvinvointialuekonsernipaketin tilikartta sisältää konsernitilinpäätöstä, rahoituslaskelmaa ja liitetietoja varten tarvittavat tilit.

Hyvinvointialuekonsernipaketin normaalien tilien tunnukset päättyvät P-kirjaimeen ja summatilien 9P tai FP. Näitä tilejä ei voi muokata. Tilien nimiä voi muuttaa, mutta se ei ole suositeltavaa, koska muutokset ylikirjoitetaan seuraavan Hyvinvointialuekonsernipaketin versiopäivityksen yhteydessä. Jos nimiä muutetaan, on tärkeää dokumentoida tehdyt muutokset, jotta nimet voidaan palauttaa versiopäivityksen jälkeen.

Asiakaskohtaisia tilejä voidaan lisätä sisältöpaketin tilihierarkioihin, mutta ei ole suositeltavaa muuttaa sisältöpaketin hierarkioita (P-P kytkennät). Tällainen ei-suositeltava hierarkian muutos tehdään, jos siirretään sisältöpaketin tili sellaiseen paikkaan, jossa uusi ylätili on asiakaskohtainen tili (sisältöpaketin tilin sijaan). Jos tällainen ei-suositeltava hierarkiamuutos on tehty, siirretty sisältöpaketin tili esiintyy kahdesti hierarkiassa sen jälkeen, kun tilikartan uusi versio luetaan järjestelmään. Tällainen ongelmatilanne vaatii aina tapauskohtaista ratkaisua.

Oletusarvoisesti Hyvinvointialuekonsernipaketin tilit on kytketty ACT-tietotyyppiin. Kun Hyvinvointialuekonsernipaketti päivitetään, olemassa olevien tilien tietotyyppikytkentöjä ei muuteta. Uudet sisältöpaketin tilit kytketään automaattisesti ACT-tietotyyppiin. Muihin tietotyyppeihin uudet tilit tulee kytkeä manuaalisesti

Kaikki Hyvinvointialuekonsernipaketin tilit ovat kumulatiivisia. Tilille syötetyt jaksoittaiset arvot lasketaan yhteen kumulatiivisilla raporteilla ja syöttöpohjilla tilikauden alusta lähtien. Kaikilta tileiltä voi raportoida jaksoittaisia muutoksia. Asiakasympäristöön voi lisätä uusia tilejä, mutta asiakaskohtaisten tilien tunnukset eivät saa päättyä P-kirjaimeen. Huomaa, että asiakaskohtaiset tilit täytyy kytkeä tietotyyppeihin manuaalisesti.

Tilit voidaan järjestää tilihierarkioihin eri raportointitarkoituksia varten. Tilihierarkiassa tilikartta on koottu allekkain tilien välisten suhteiden mukaisesti eri summausrakenteisiin/-tasoihin. Tilien väliset suhteet käyttäytyvät kuten kansio-alayksikkö-suhde organisaatiohierakiassa.

Hyvinvointialuekonsernipaketissa on oletuksena seuraavat tilihierarkiat, ja ne löytyvät listattuna Tilit-näkymästä:

ACCHIER100P: Hyvinvointialuekonsernin tuloslaskelma ja tase

Tämä hierarkia pitää sisällään konsernin tuloslaskelmaa ja tasetta varten vaadittavat tilit. Tilihierarkia on luotu konsernin raportointistandardeja noudattaen.

ACCHIER110P: FAS tuloslaskelma ja tase

Tämä hierarkia pitää sisällään FAS-standardin mukaisen tuloksen ja taseen tilirakenteen. Syöttötileinä esiintyvät samat tilit kuin hierarkiassa ACCHIER100P.

ACCHIER120P: FAS rahoituslaskelma suora

Tämä hierarkia pitää sisällään FAS-standardin mukaisen suoran rahoituslaskelman summat.

ACCHIER130P: Muut lisätietotilit ja summat

Tämä hierarkia pitää sisällään muut tarkistus- ja summatilit, joita käytetään mm. tiedon tarkastamisessa ja tunnuslukujen laskennassa.

ACCHIER140P: Avaava tase

Tämä hierarkia pitää sisällään avaavan taseen siirrossa käytettävät tilit.

ACCHIER150P: Hyvinvointialuekonsernin rahoituslaskelma, suora

Tämä hierarkia pitää sisällään konsernin suoran rahoituslaskelman summatasot.

ACCHIERCHECK: tarkastussummat

Tämä hierarkia pitää sisällään tarkastussummat. Hierarkia on asiakaskohtainen.

Hyvinvointialuekonsernipakettiin voi luoda myös edellä olevien lisäksi asiakaskohtaisia hierarkioita. Hierarkiat luodaan tilien tapaan Tilit-näkymässä. Asiakaskohtaiset tilihierarkiat pysyvät järjestelmässä, kun Hyvinvointialuekonsernipaketti päivitetään. Lisätietoja tilihierkiasta löytyy Clausion Pääkäyttäjän oppaasta.

Summarivilaskenta

Voit ajaa summarivilaskennat valitulle vuodelle ja tietotyypeille käyttämällä Summarivilaskenta-erikoissyöttöpohjaa. Tiedot tallennetaan kaikille tositesarjoille.

Huomaa, että jos asiakaskohtaisten tilien järjestys on muuttunut ja tileille on syötetty tietoa, summarivilaskennat on ajettava uudelleen, ennen kuin lukuja on mahdollista raportoida uuden summahierarkian mukaan.

Summarivilaskennat päivittävät summatilien arvot raportointia varten. Jos laskentasääntöihin tai tilien muunnostapaan on myös tullut muutoksia, sinun on päivitettävä tiedot viimeisimpien sääntöjen mukaan Syöttötietojen laskenta -tehtävällä. Syöttötietojen laskenta -tehtävä on suoritettava myös silloin, jos olet lisännyt uuden tilin, jolla on suora vaikutus rahavirtaan.

Tiliryhmät

Tiliryhmät ovat ryhmittelytekijöitä, joita käytetään täsmäytysraporteilla sisäisten erien täsmäyttämisen apuna. Hyvinvointialuekonsernipaketti sisältää seuraavassa kuvassa näkyvät tiliryhmät.

Järjestelmään voi lisätä myös asiakaskohtaisia tiliryhmiä Tiliryhmät-näkymässä. Tilit kytketään tiliryhmiin Tilit-näkymässä.

Hyvinvointialuekonsernipaketin päivityksessä on mahdollista valita, päivitetäänkö olemassa olevien tilien tiliryhmät. Uusille Hyvinvointialuekonsernipaketin tileille tiliryhmät lisätään automaattisesti.

Tiliryhmän ulkoisia tilejä saatetaan käyttää manuaalisessa täsmäytysviennissä (yhtiön syöttöjen eron kirjaamiseen). Tiedot syötetään porautumalla ja tallennetaan sisäisten erien tositesarjalle. Hyvinvointialuekonsernipaketin oletusasetuksissa automaattiset täsmäytysviennit kirjataan täsmäytystilille, joka ei kuulu samaan tiliryhmään, johon vienti liittyy. Tällä tavoin raportille saadaan näkyviin todellinen syöttötietojen yhteissumma tiliryhmittäin. Erot yhtiön syöttötiedoissa voivat olla hyväksyttävissä (ei merkittävän suuria summia), ja yksikköparin/tilin yhteissumma tiliryhmälle ei tarvitse olla nolla. Tällöin tulee kuitenkin tarkistaa, että automaattisen täsmäytysviennin (=eron vastakirjauksen) esittämispaikka tuloslaskelmassa tai taseessa on looginen.

Automaattisia täsmäytysvientejä varten täsmäytystilit lisätään tiliryhmiin Tiliryhmät-näkymässä. Lisätietoja automaattisista täsmäytysvienneistä löytyy ClausionPääkäyttäjän oppaasta.s