Tuloslaskelman ja taseen prosessi

Yhtiötason syöttö

Yksikkötason tehtävät ovat oletusliittymässä Yhtiö-roolin alla.

1. Syötä sisäiset erät.

   Kaikki yksikön sisäiset erät voidaan siirtää liittymän kautta siirtotiedostosta, tuomalla ne Excel-työkirjasta tai syöttämällä manuaalisesti käyttämällä seuraavia pohjia:

   • Sisäiset erät, 20 000 ( Perussyöttöpohjat -kansiossa). Lisätietoja on Clausion Syöttö- ja raporttioppaan kohdassa Sisäisten liiketapahtumien syöttäminen .

   • Erillistilinpäätöksen syöttö, kum. 1 jakso (10 000 & 20 000)

2. Syötä erillistilinpäätöksen tiedot.

   Kaikki yksikön tulos- ja tasetiedot voidaan siirtää liittymän kautta tuomalla ne Excel-tiedostosta, tai syöttää manuaalisesti käyttämällä seuraavaa syöttöpohjaa:

   • Erillistilinpäätöksen syöttö, kum. 1 jakso (10 000 & 20 000)

3. Syötä erillistilinpäätöksen oikaisut.

   Yhtiötason oikaisut yksikön tuloslaskelmaan ja taseeseen voidaan syöttää manuaalisesti käyttämällä seuraavia syöttöpohjia:

   • Erillistilinpäätöksen oikaisut, kum. 1 jakso (110 000 ja 120 000)

   • Erillistilinpäätöksen FAS-oikaisut, kum. 1 jakso (410 000 ja 420 000)

4. Syötä muilta konsernin yksiköiltä ostettujen varastojen arvot taseeseen seuraavalla pohjalla:

   • Sisäisen vaihto-omaisuuden tasesaldojen syöttö (40 000)

Yhtiötason raportointi

Yksikön tuloslaskelma ja tase tositesarjoittain voidaan raportoida käyttäen seuraavaa raporttia:

• Yhtiön tulos ja tase syöttötositteittain

Tuloslaskelma ja tase voidaan raportoida käyttämällä seuraavia raportteja:

• Yhtiön tuloslaskelma

• Yhtiön tase

Raportoidut sisäiset liiketapahtumat voidaan täsmäyttää raportin avulla muiden yksiköiden raportoimiin tietoihin:

• Sisäisten liiketapahtumien täsmäytys vastayksiköiden kanssa

Konsernitason syöttö ja eliminoinnit

Konsernitason tehtävät ovat oletusliittymässä Konsernitilinpäätös-roolin alla.

1. Täsmäytä sisäiset erät. Sisäisten erien eliminointi voidaan raportoida käyttäen seuraavaa raporttia:

   • Sisäisten liiketapahtumien täsmäytysraportti

2. Tarkista automaattiset vähemmistöosuusviennit. Automaattiset laskelmien luomat vähemmistöosuudet ja suhteellisen konsolidoinnin viennit voidaan tarkistaa ja niitä voidaan oikaista manuaalisilla vienneillä käyttämällä seuraavia syöttöpohjia:

   • Vähemmistöosuus 1+12 jaksoa (30 000)

   • Vähemmistöosuus 1+12 jaksoa (130 000)

   • Vähemmistöosuus 1+12 jaksoa (430 000)

   Ja/tai seuraavaa raporttia:

   • Viennit tositesarjoittain

3. Päivitä tarvittaessa kate- ja veroprosentit vaihto-omaisuuden sisäiselle katteelle seuraavalla pohjalla:

   • Kate- ja veroprosenttien syöttö, vaihto-omaisuuden sisäiset katteet (40 000)

4. Päivitä tarvittaessa perustiedot ja/tai poistot ja luo viennit päivitetystä tositteesta pysyvien vastaavien sisäisten katteiden eliminoinnille seuraavalla pohjalla:

   • Pysyvien vastaavien sisäisten katteiden eliminoinnit (50 000)

5. Päivitä tarvittaessa perustiedot ja/tai poistot ja luo viennit päivitetystä tositteesta oman pääoman ehtoisten sijoitusten eliminoinnille seuraavalla pohjalla:

   • Oman pääoman ehtoisten sijoitusten eliminoinnit (60 000)

6. Syötä tarvittaessa pääomaosuusmenetelmällä konsolidoidut eliminointiviennit. Viennit voidaan syöttää seuraavilla syöttöpohjilla:

   • Pääomaosuusmenetelmää käyttämällä kirjatut investoinnit, 1 jakso (80 000)

   • Pääomaosuusmenetelmää käyttämällä kirjatut investoinnit, 1+12 jaksoa (80 000)

7. Syötä muut eliminoinnit. Muut eliminoinnit voidaan syöttää seuraavilla syöttöpohjilla:

   • Muut viennit, pysyvät (70 000), katso Muut viennit Pysyvät, 1 jakso (70 000) ja Muut viennit Pysyvät, 1+12 jaksoa (70 000)

     . Jos näitä ei ole syötetty jo jakson avaamisen yhteydessä.

   • Muut viennit, muuttuvat (72 000), katso Muut viennit Muuttuvat, 1 jakso (72 000) ja Muut viennit Muuttuvat, 1+12 jaksoa (72 000). Jos näitä ei ole syötetty jo jakson avaamisen yhteydessä.

   • Muut viennit, muuntoerot (170 000)

   • Muut viennit, FAS-oikaisut (470 000)

8. Tallenna viennit verotusperusteisten varausten purkuun ja syötä manuaaliset oikaisut tarvittaessa. Verotusperusteisten varausten purku voidaan tallentaa käyttämällä syöttöpohjalaskentaa seuraavien syöttöpohjien kanssa:

   • Verotusperusteisten varausten purku (32 000)

   • Verotusperusteisten varausten purku (132 000)

   • Verotusperusteisten varausten purku (432 000)

9. Manuaaliset oikaisut voidaan syöttää seuraavilla syöttöpohjilla:

   • Verotusperusteisten varausten purku, 1+12 jaksoa (32 000)

   • Verotusperusteisten varausten purku, 1+12 jaksoa (132 000)

   • Verotusperusteisten varausten purku, 1+12 jaksoa (432 000)

10. Tallenna verokantatäsmäytyksen vienteihin liittyvät eliminoinnit käyttämällä seuraavaa pohjaa:

    • Liitetietojen syöttö, eliminoinnit (190 000)

Konsernitason raportointi, tarkistusraportit

Tarkistustarkoituksiin voidaan käyttää seuraavia raportteja:

• Tuloslaskelma ja tase yksiköittäin

• Tuloslaskelma ja tase yksiköittäin, yksiköt syöttövaluutassa

• Kaikki valitut tilit yksiköittäin

• Viennit tositesarjoittain

• Oman pääoman muutokset ja jatkuvuus

• Pysyvien vastaavien muutokset ja jatkuvuus

• Liitetietotilien jatkuvuus

• Tuloslaskelma, tase ja tunnusluvut, kuukausittain

• Sisäiset varastot ja eliminointeihin käytetyt kateprosentit

• Sisäisten liiketapahtumien täsmäytysraportti

• Poistoero ja verotusperusteiset varaukset

• Suhteellisen konsolidointitavan vuoksi eliminoitumattomat sisäiset liiketapahtumat

Tuloslaskelma ja tase voidaan raportoida käyttämällä seuraavia raportteja:

• Konsolidoitu tuloslaskelma

• Konsolidoitu tase

• Konsolidoitu tuloslaskelma, kvartaali ja vuoden alusta

• Tuloslaskelma, tase ja tunnusluvut kuukausittain