Konsolidointi

Syöttö

Muut viennit, FAS-oikaisut 1+12 jaksoa (470 000)

Tiedostot: BW_IT702.xml / BW_input 70000 all periods.xlsx / UI_P_IT702_470000.xml

Tämä syöttöpohja on kopio Clausion-sovelluksen oletuspohjasta ja toimii samoin kuin tositesarjan 70 000 1+12 jakson syöttöpohja, paitsi että viennit tallennetaan tositesarjalle 470 000.

Muut viennit, FAS-oikaisut, konsolidoitu rahavirtalaskelma (874 000)

Tiedostot: BW_IT702.xml / BW_input 70000 all periods.xlsx / UI_P_IT702_874000.xml

Tätä syöttöpohjaa käytetään konsolidoidun rahavirtalaskelman konsernitason muihin oikaisuihin. Rahavirtalaskelman raporteilta analysoidaan, tarvitaanko tällaisia vientejä. Syöttöpohja on kopio Clausion-sovelluksen oletuspohjasta ja toimii samalla tavalla kuin tositesarjan 70 000 syöttöpohja, mutta viennit tallennetaan tositesarjalle 874 000.

Raportit

Konsolidoitu tuloslaskelma (FAS)

Tiedostot: P_REPORT_01.xml / P_REPORT_01.xlsx / UI_P_REPORT_01.xml

Tämä raportti näyttää kumulatiivisen tuloslaskelman valitulle aktiiviselle jaksolle, vuodelle ja tietotyypille (ensimmäinen sarake). Vertailutietoina näytetään edellisen vuoden vastaavan jakson kumulatiiviset luvut (toinen sarake), muutos edelliseen vuoteen (%) ja edellisen vuoden tilinpäätöksen kumulatiiviset luvut. Kaksi jälkimmäistä saraketta voidaan piilottaa ryhmittelytoiminnolla. Tarkista perusrivimallin avulla vain IFRS-tilit, joita ei sisällytetä FAS-tileihin, ja IFRS-tilit, jotka sisältyvät FAS-tileihin. Näiden tarkistussummat näkyvät raportin alaosassa, kun perusrivimalli on valittuna. Kummankin summan pitäisi olla nolla FAS-raportoinnissa. FAS-oikaisujen syöttöpohjilla voit kohdistaa yksiköt FAS-raportointiin sisältyviin tileihin.

Oletusarvoisesti raportointivaluuttana on konsernin valuutta, tietotyyppi on ACT, tiedon tyyppi on kumulatiivinen, ja tositerajaus määritetään globaalilla parametrilla %FINSTMT_FAS%. Rahavirran tositesarjat eivät sisälly raporttiin.

Voit vaihtaa oletusvalinnat Lisävalinnat-välilehdellä.

Raportti luokitellaan konsolidointi-/konsernitason raportiksi, ja organisaatiohierarkiasta valitsemasi tason tulee olla konsolidointitaso. Huomaa, että oletusarvoisesti vain ne eliminoinnit otetaan huomioon, joissa sekä yksikkö että vastayksikkö ovat valitun konsolidointitason alla. Jos haluat, että raportille tulee mukaan kaikki valitulle yksikölle kohdistetut viennit viennin vastayksiköstä riippumatta, valitse Kaikki yksikölle kohdistetut viennit -vaihtoehto raportille.

Konsolidoitu tase (FAS)

Tiedostot: P_REPORT_12.xml / P_REPORT_12.xlsx / UI_P_REPORT_12.xml

Tämä raportti näyttää taseen valitulle aktiiviselle jaksolle, vuodelle ja tietotyypille (ensimmäinen sarake). Vertailutietoina näytetään edellisen vuoden vastaavan jakson luvut (toinen sarake), muutos edelliseen vuoteen (%) ja edellisen vuoden tilinpäätöksen kumulatiiviset luvut. Kaksi jälkimmäistä saraketta voidaan piilottaa ryhmittelytoiminnolla. Tarkista perusrivimallin avulla vain IFRS-tilit, joita ei sisällytetä FAS-tileihin, ja IFRS-tilit, jotka sisältyvät FAS-tileihin. Näiden tarkistussummat näkyvät vastaavien ja oman pääoman ja velkojen summien alla, kun perusrivimalli on valittuna. Kummankin summan pitäisi olla nolla FAS-raportoinnissa. FAS-oikaisujen syöttöpohjilla voit kohdistaa yksiköt FAS-raportointiin sisältyviin tileihin.

Voit vaihtaa oletusvalinnat Lisävalinnat-välilehdellä.

Raportti luokitellaan konsolidointi/konsernitason raportiksi, ja organisaatiohierarkiasta valitsemasi tason tulee olla konsolidointitaso. Huomaa, että oletusarvoisesti vain ne eliminoinnit otetaan huomioon, joissa sekä yksikkö että vastayksikkö ovat valitun konsolidointitason alla. Jos haluat, että raportille tulee mukaan kaikki valitulle yksikölle kohdistetut viennit viennin vastayksiköstä riippumatta, valitse raportille Kaikki yksikölle kohdistetut viennit -vaihtoehto.

Konsolidoitu tuloslaskelma, kvartaali ja vuoden alusta (FAS)

Tiedostot: P_REPORT_19.xml / P_REPORT_19.xlsx / UI_P_REPORT_19.xml

Tämä raportti näyttää konsolidoidun tuloslaskelman kolmelle edelliselle jaksolle ja kumulatiivisen tuloslaskelman valitulle jaksolle, vuodelle ja tietotyypille (sarakkeet G ja L). Vertailutietoina näytetään edellisen vuoden vastaavan jakson tiedot (sarakkeet J ja M), muutos edelliseen vuoteen (%) ja edellisen vuoden tilinpäätöksen kumulatiiviset luvut.

Oletusarvoisesti raportointivaluuttana on konsernin valuutta, tietotyyppi on ACT, tiedon tyyppi on kumulatiivinen ja tositerajaus määritetään globaalilla parametrilla %FINSTMT_FAS%.

Rahavirran tositesarjat eivät sisälly raporttiin. Valittavat jaksot ovat 3, 6, 9 ja 12. Voit vaihtaa oletusvalinnat Lisävalinnat-välilehdellä.

Tuloslaskelma ja tase yksiköittäin (FAS)

Tiedostot: P_REPORT_02.xml / P_REPORT_02.xlsx / UI_P_REPORT_02.xml

Tämä raportti näyttää valitun konsolidointitason alla kaikille syöttötasoille syötetyt tiedot sarakkeittain, valittujen syöttötasojen yhteissumman (yksittäiset tuloslaskelmat ja tuloslaskelmien oikaisut), kaikki konsernin eliminoinnit yhdessä sarakkeessa, ja konsernin tiedot yhteensä.

Raportti luokitellaan konsolidointi/konsernitason raportiksi, ja organisaatiohierarkiasta valitsemasi tason tulee olla konsolidointitaso. Huomaa, että oletusarvoisesti vain ne eliminoinnit otetaan huomioon, joissa sekä yksikkö että vastayksikkö ovat valitun konsolidointitason alla. Jos haluat, että raportille tulee mukaan kaikki valitulle yksikölle kohdistetut viennit viennin vastayksiköstä riippumatta, valitse Kaikki yksikölle kohdistetut viennit -vaihtoehto raportille.

Oletusarvoisesti raportoitavat yksiköt generoidaan valitun raprtointitason alemmalta tasolta, tason järjestysnumero määritellään globaalina parametrina.

Konsernin yhteissumman (ensimmäinen tietosarake) ja eliminointien (toinen tietosarake) tositesarja on määritetty globaalilla parametreilla raporttimäärityksissä (xml). Konsernin yhteissumman globaali parametri on oletusarvoisesti %FINSTMT_FAS% ja eliminointien globaali parametri on %FINSTMT_ELIMINATIONS_FAS%.

Tositesarjat yhtiön sarakkeille (kolmannesta tietosarakkeesta lähtien) on määritetty raportointitehtävän käyttöliittymämäärityksissä.

Oletusarvoisesti raportointivaluuttana on konsernin valuutta, tietotyyppi on ACT, tiedon tyyppi on kumulatiivinen, ja raportointihierarkia on ”rakenne 1” (ensimmäinen hierarkia). Voit muuttaa raportointivaluuttaa (jos käytössä on useita valuuttoja) ja muita oletusasetuksia.

Raportilla on joitakin tarkistusrivejä. Tarkistustili BALANCEFP näyttää tase-eron.

Rahavirran täsmäytyksen tarkistustilit näyttävät lainojen muutostilien ja taseen erotuksen. Nämä tarkistusrivit näkyvät oletusarvoisesti, mutta ne voi piilottaa.

Huomaa, että muotoilut eivät ehkä toimi oikein kaikilla sarakkeilla, kun generoidaan paljon syöttöyksiköitä.

Tuloslaskelma ja tase yksiköittäin, yksiköt syöttövaluutassa (FAS)

Tiedostot: P_REPORT_103B_FAS.xml / P_REPORT_02.xlsx / UI_P_REPORT_02B.xml

Tämä raportti näyttää valitun konsolidointitason alla kaikille syöttötasoille syötetyt tiedot sarakkeittain yksikön valuutassa siten, että kukin yksikkö käyttää täsmäytyksessä omaa syötön valuuttaansa. Yksikön valuutta on valittava Lisävalinnat-välilehdellä. Yksiköiden yhteissumma, eliminoinnit ja konsernin yhteissumma raportoidaan oletusarvoisesti konsernin valuutassa.

Jos konsernitason valuutta on eri kuin konsernivaluutta, voit vaihtaa konsernin yhteissumman, eliminointien ja yhtiön yhteissumman sarakkeissa käytettyä valuuttaa Lisävalinnat-välilehdellä.

FPM_IFRS_img59

Huomaa, että jos valittu valuutta on muu kuin konsernivaluutta, yksikön tiedot raportoidaan edelleen yksikön valuutassa ja muuntoerot näkyvät vain yhtiön yhteissumman, eliminointien ja konsernin yhteissumman sarakkeissa.

Muuten raportti on toiminnoiltaan vastaava kuin Tuloslaskelma ja tase yksiköittäin -raportti.

Viennit tositesarjoittain (FAS)

Tiedostot: P_REPORT_02C.xml / P_REPORT_02.xlsx / UI_P_REPORT_02C.xml

Tämä raportti on konsernin ja yhtiön raportti, jossa näkyy yhtiön ja eliminointitositteiden vaikutus tuloslaskelmaan ja taseeseen tositesarjoittain.

Tiedot raportoidaan oletusarvoisesti konsernin valuutassa, tiedon tyyppi on kumulatiivinen, tietotyyppi on ACT ja tositesarjan valintaan käytetään globaalia parametria %FINSTMT_FAS%.

Huomaa, että vain ne eliminoinnit otetaan huomioon eliminointitositesarjasta, joissa sekä yksikkö että vastayksikkö ovat valitun konsolidointitason alla. Jos haluat, että raportille tulee mukaan kaikki valitulle yksikölle kohdistetut viennit viennin vastayksiköstä riippumatta, valitse Kaikki yksikölle kohdistetut viennit -vaihtoehto raportille. Tällä valinnalla voi tarkastella esimerkiksi sitä, ovatko kaikki tarvittavat valitun tytäryhteisön oman pääoman erät oikein eliminoitu konsernissa.

Konsolidoidut tunnusluvut (FAS)

Tiedostot: P_REPORT_20.xml / P_REPORT_20.xlsx / UI_P_REPORT_20.xml

Tämä raportti sisältää konsolidoidut tunnusluvut. Tositerajaus määritetään globaalilla parametrilla %FINSTMT_FAS% ja raportoinnissa käytetään konsernin valuuttaa.

Ensimmäisessä tietosarakkeessa (D) näkyy valitun vuoden jakso 12, ja vertailutietoina näytetään saman jakson tiedot edelliseltä vuodelta (sarake E) sekä sitä edeltävältä vuodelta (sarake F).

Konsolidoidut tunnusluvut, kvartaali ja vuoden alusta (FAS)

Tiedostot: P_REPORT_18.xml / P_REPORT_18.xlsx / UI_P_REPORT_18.xml

Tämä raportti sisältää konsolidoidut tunnusluvut. Tositerajaus määritetään globaalilla parametrilla %FINSTMT_FAS% ja raportoinnissa käytetään konsernin valuuttaa. Valittavat jaksot ovat 3, 6, 9 ja 12.

Konsolidoitu rahoituslaskelma (FAS)

Tiedostot: P_REPORT_05.xml / P_REPORT_05.xlsx / UI_P_REPORT_05.xml

Tämä raportti näyttää konsolidoidun rahavirran valitulle aktiiviselle jaksolle, vuodelle ja tietotyypille. Vertailutietoina näytetään edellisen vuoden vastaavan jakson kumulatiivinen rahavirta (toinen sarake) ja kumulatiivinen rahavirta vuoden loppuun (kolmas sarake).

Oletusarvoisesti raportointivaluuttana on konsernin valuutta.

Raportti avautuu oletusarvoisesti käyttäen rivimallia ”Epäsuora”. Jos haluat tehdä tarkistuksen suoran ja epäsuoran rahavirran tilien välillä, vaihda rivimalliksi perusrivimalli. Näiden kahden tavan liiketoiminnan nettorahavirran täytyy täsmätä ja tarkistustuloksen tulee olla 0.

Konsolidoitu rahoituslaskelma yksiköittäin

Tiedostot: P_REPORT_07.xml / P_REPORT_07.xlsx / UI_P_REPORT_07.xml

Tämä raportti näyttää konsolidoidun rahavirran valitulle aktiiviselle jaksolle, vuodelle ja tietotyypille. Raportissa käytetään oletusarvoisesti konsernivaluuttaa ja kumulatiivisia arvoja.

Tämä raportti näyttää valitun konsolidointitason alla kaikille syöttötasoille syötetyt tiedot sarakkeittain, valittujen syöttötasojen yhteissumman (yksittäisten yksikköjen rahavirrat ja rahavirtojen oikaisut), kaikki konsernin eliminoinnit yhdessä sarakkeessa, ja konsernin tiedot yhteensä.

Raportti avautuu oletusarvoisesti käyttäen rivimallia ”Epäsuora”. Jos haluat tehdä tarkistuksen suoran ja epäsuoran rahavirran tilien välillä, vaihda rivimalliksi perusrivimalli.

Huomaa, että muotoilut eivät ehkä toimi oikein kaikilla sarakkeilla, kun generoidaan paljon syöttöyksiköitä.

Konsolidoitu rahoituslaskelma yksiköittäin, yksiköt syöttövaluutassa (FAS)

Tiedostot: P_REPORT_07B.xml / P_REPORT_07.xlsx / UI_P_REPORT_07B.xml

Tämä raportti näyttää konsolidoidun rahavirran valitulle aktiiviselle jaksolle, vuodelle ja tietotyypille. Tämä raportti näyttää valitun konsolidointitason alla kaikille syöttötasoille syötetyt tiedot sarakkeittain yksikön valuutassa siten, että kukin yksikkö käyttää täsmäytyksessä omaa syötön valuuttaansa. Yksikön valuutta on valittava Lisävalinnat-välilehdellä. Valittujen syöttötasojen kokonaissumma (yksittäisen yksikön rahavirrat ja rahavirran oikaisut), eliminoinnit ja konsernin tiedot yhteensä raportoidaan oletusarvoisesti konsernin valuutassa.

Jos konsernitason valuutta on eri kuin konsernivaluutta, voit vaihtaa konsernin yhteissumman, eliminointien ja yksiköiden yhteissumman sarakkeissa käytettyä valuuttaa Lisävalinnatvälilehdessä.

Huomaa, että jos valittu valuutta on muu kuin konsernivaluutta (tai euro tai valitun yksikön valuutta), muuntoerot saattavat näkyä rahojen ja muiden rahoitusvarojen konsolidoinnissa automaattisen kurssierolaskennan (ARD, Automatic Rate Difference) takia. ARD-laskennan mukaisesti syöttötilien yksikön yhteissummat muunnetaan ensin konsernin valuutaksi ja sitten valituksi valuutaksi. (Lisätietoja ARD-laskennasta on ClausionPääkäyttäjän oppaassa.)

Esimerkiksi tapauksessa, jossa yksiköiden raportointivaluutta on USD, ja valuutaksi vaihdetaan konsernin valuutan sijaan USD, ARD3186P-laskennan takia täsmäytysriveillä näkyy ei-haluttuja summia.

Ero on hyväksyttävä ja sen voi ohittaa, eli sitä ei tarvitse korjata manuaalisesti.

Rahoituslaskelma, tarkistusraportti

Tiedostot: P_REPORT_10.xml / P_REPORT_10.xlsx / UI_P_REPORT_10.xml

Tämä raportti on konsernin raportti, jolla tarkistetaan ja analysoidaan rahavirran oikaisujen tuloksia.

Raportilla on samat rivit ja rivimallit kuin rahoituslaskelmassa, sekä avaavan ja päättävän rahavirran täsmäytys ja rahoituslaskelman yhteissumma.

Ensimmäisessä sarakkeessa näkyy raportoitu rahavirta ja seuraavissa sarakkeissa ensimmäisen sarakkeen tiedot jaettuna eri tositesarjoihin: avaava tase, tuloslaskelma ja tase, ja eri oikaisut. Avaavan taseen sarakkeet (D-E) ovat oletusarvoisesti piilossa.

Tiedot haetaan valitulta jaksolta kaikkiin sarakkeisiin pois lukien avaava tase avaavan taseen kursseilla.

Raportin toisella välilehdellä esitetään konsernieliminointitositteiden vaikutus rahoituslaskelmaan: ensimmäisessä sarakkeessa esitetään konsernieliminoinnit yhteensä, kuten Konsolidoitu rahoituslaskelma yksiköittäin -raportilla, seuraavilla sarakkeilla eritellään rahoituslaskelmavaikutus eliminointityypeittäin.

Konsolidoitu rahoituslaskelma kuukausittain (kumulatiivinen/jaksoittainen)

Tiedostot: P_REPORT_27.xml / P_REPORT_27.xlsx / UI_P_REPORT_27.xml

Kuukausittainen rahoituslaskelma näyttää rahavirran kumulatiiviset tai jaksoittaiset tiedot pysyvien 12 jakson ajalta. Oletuskäyttöliittymässä on erilliset tehtävät kumulatiivisia ja jaksoittaisia tietoja varten. Tiedon tyypin valinta on määritetty tehtävän käyttöliittymämäärityksessä, eikä valinta ole käytettävissä.

Koska Tiedon tyyppi -vaihtoehtoja on kaksi (kumulatiivinen/jaksoittainen), raportti sisältää myös kaksi tarkistuslaskelmaa (muutos raportointijakson alusta jakson loppuun): yksi kumulatiivisille ja toinen jaksoittaisille tiedoille. Tarkistuslaskelma valitaan rivimallin perusteella. Raportoitaessa kumulatiivisia tietoja rivimalliksi on valittava Indirect (cumulative) tai Direct (cumulative). Vastaavasti raportoitaessa jaksoittaisia tietoja, yhteensopivat rivimallit ovat Indirect (periodical) ja Direct (periodical).

Tarkastuslaskelma (jaksoittainen / kumulatiivinen):

Tuloslaskelma, tase ja tunnusluvut kuukausittain (FAS)

Tiedostot: P_REPORT_26.xml / P_REPORT_26.xlsx / UI_P_REPORT_26.xml

Raportti näyttää erillistilinpäätösten ja tunnuslukujen kuukausittaisen kehityksen yhdellä sivulla.

Raportti sisältää samat rivit ja rivimallit kuin Tuloslaskelma- ja Tase-raportit.

Oletusarvoisesti raportointivaluuttana on konsernin valuutta, tietotyyppi on ACT ja raportointihierarkia on rakenne 1 (ensimmäinen hierarkia). Tulon alue raportoidaan oletusarvoisesti jaksoittaisina tietoina, mutta voit muuttaa valintaa Lisävalinnat-välilehdellä.

Tase ja tunnusluvut raportoidaan kumulatiivisina arvoina.