Tositesarjat

Kaikkien Clausion-järjestelmään syötettyjen tietojen on kuuluttava samaan tositesarjaan, ja tietojen on esimerkiksi oltava kohdistettuina samaan pakolliseen ulottuvuuteen. Tositesarjojen avulla voidaan esimerkiksi pitää eri alkuperään liittyviä tietoja erillään ja varmistaa, että kirjausketju on asianmukainen lähdetiedoista raportin yhteissummiin manuaalisten oikaisujen jälkeen.

Tositesarjojen hallinnassa käytetään Tositesarjat-erikoispohjaa. Tähän liittyvä tehtävä sisältyy oletusarvoisiin pääkäyttäjän käyttöliittymäasetuksiin.

Kutakin tositesarjaa varten on määritettävä seuraavat tiedot:

• tositesarjan tunnus

• tositesarjan tositenumeroiden ala- ja ylärajat

• tositesarjan tyyppi.

Tositesarjan tyyppi määrittää suoritettavat laskelmat, ja se voidaan määrittää myös tositesarjaan liittyville syötetiedoille. Mahdolliset tyypit ovat:

• 1 = Yksikön perussyöttö

• 2 = Sisäiset tapahtumat, syöttö

• 23 = Sisäiset tapahtumat, automaattinen oikaisu suhteellista konsolidointia varten

• 3 = Automaattiset vähemmistöosuusviennit (määräysvallattomat omistajat)

• 31 = Automaattiset suhteellisen konsolidoinnin viennit

• 4 = Vaihto-omaisuuden sisäisen katteen eliminointi

• 6 = Eliminoinnit tuleviin jaksoihin vaikuttavien perustapahtumatietojen avulla

• 7 = Muut viennit

Kaikissa Clausion-asennuksissa olevat oletusarvoiset tositesarjat luetellaan seuraavassa taulukossa.

Oletusarvoiset tositesarjat

Lisätietoja Clausion-sisältöpakettiympäristöön sisältyvistä tositesarjoista on sisältöpaketin dokumentaatiossa.

Käyttäjä voi poistaa tositesarjoja tositesarjojen hallinnassa. Ensin poistetaan arvo Tyyppi-sarakkeesta ja tallennetaan pohja. Jos käyttäjä yrittää poistaa tietoa sisältäviä tositesarjoja, siitä tulee ilmoitus. Tositesarjojen poistaminen poistaa myös riippuvaiset tiedot Series Dependencies ja Name of Document Series -taulukoista. Tositesarjalle luodut automaattisten vastavientien (ACE) säännöt poistuvat myös. Käynnistä työpöytäsovellus tositesarjojen poistamisen jälkeen uudelleen, jotta tositesarjat poistuvat myös automaattisten vastavientien (ACE) hallinnasta. Huomioi myös, että tositesarjoihin liittyvät ACE-säännöt poistuvat eli dokumentoi ne (tallenna Excel-taulukkoon) ennen voucher-komponenttisarjan poistoa.

Tositesarjariippuvuudet

Tositesarjariippuvuuksia voi luoda seuraavien tositesarjatyyppien välille:

• Tyypin 2 ja 1 välille: Tämä riippuvuus vaikuttaa sisäisiin tileihin. Kun tyypin 2 tositesarjan vienti tallennetaan sisäiselle tilille, tyypin 1 tositesarjalle luodaan ei muokattavissa oleva vienti.

• Tyypin 2 ja 23 välille: Tämä riippuvuus vaikuttaa sisäisiin liiketapahtumiin, joissa yksikkö ja/tai vastayksikkö on määritetty suhteellisesti konsolidoitavaksi (konsolidointimenetelmä = suhteellinen konsolidointi) luomalla oikaisuvienti summalle, jota ei tule poistaa sarjatyyppiin 23.

• Tyypin 1 ja 3 välille: Tämä riippuvuus vaikuttaa tileihin, jotka sisältyvät vähemmistöosuuksien laskentasääntöihin, joiden mukaan viennit tehdään tyypin 3 sarjoihin, kun tyypin 1 sarjat tallennetaan, yksikkö konsolidoidaan käyttäen täydellistä konsolidointia ja konsolidointiprosentti on alle 100.

• Tyypin 1 ja 31 välille: Tämä riippuvuus vaikuttaa kaikille tileille. Suhteellisen konsolidoinnin laskentasäännöt ohjaavat niiden tilien osalta, joihin liittyy avaavan taseen omistusosuudella laskenta ja omistusosuuden muutoksen kirjaaminen toiselle tilille. Viennit muodostuvat vain yksiköille, joiden konsolidointitapa on suhteellinen konsolidointi. Jos tyypin 1 tositesarjalla ei ole riippuvuutta tyypin 31 tositesarjaan , muodostetaan nämä viennit tositesarjalle tyyppiä 3, mikäli riippuvuus sellaiseen on olemassa.

Clausion-sovellusta ei tarvitse käynnistää uudelleen, kun muutokset on tallennettu, eikä riippuvuuksia tarvita, ellei uutta tositesarjaa ole lisätty.

Erikoispohja ei tarkista vääriä määrityksiä. Riippuvuuksia on mahdollista luoda väärien tyyppien välille. Jos kuitenkin annetaan vain syöttö- tai kohdetositesarja, riippuvuutta ei tallenneta. Virheviesti tulee myös silloin näkyviin, jos syöttö- ja/tai kohdetositesarjaa ei ole olemassa.

Tositesarjariippuvuuksien poistaminen: Jos haluat poistaa olemassa olevan riippuvuuden tositesarjojen väliltä, poista koko rivi Series Dependencies -taulukosta käyttämällä DELETE-tai BACKSPACE-näppäintä. Riippuvuus poistuu, kun arvot poistetaan soluista. Jos tositesarjariippuvuuksista johtuvia automaattisia vientejä on jo luotu, tietoja ei poisteta, kun niihin liittyvä riippuvuus poistetaan.

Huomaa että tositesarjatyyppien 2 ja 1 välillä olevista riippuvuuksista johtuvat automaattiset viennit näkyvät syöttö- ja raporttipohjilla manuaalisina vienteinä. Tämä tarkoittaa, että syöttö- ja porautumispohjilla ei tarvitse määrittää syötön tyyppiä määritys- tai tietosarakkeille. Jos se on määritetty, viennit näkyvät manuaalisten vientien riveillä/sarakkeissa.

Kaikissa Clausion-asennuksissa on oletusarvoisesti seuraavat tositesarjariippuvuudet:

Oletusarvoiset tositesarjariippuvuudet

Lisätietoja Clausion-sisältöpakettiympäristöön sisältyvistä riippuvuuksista on sisältöpaketin dokumentaatiossa.