Finansieringsanalys

Observera att innehållet och språket på bilderna kan skilja sig från innehållet i ditt paket på grund av paketets lokalisering.

Inmatning

Inmatning av förändringar i lån

Filer: P_INP_1PER_10_20_2AR_BY_DIM.xml / P_INP_1PER_10_20_2AR_BY_DIM.xlsx / UI_P_INP_1PER_10_20_2AR_BY_DIM.xml

Denna inmatningsmall används för att mata in ändringar i lån för finansieringsanalysen. Mallen är relaterad till företagets resultat- och balansräkning för dokumentserie 10 000 (och 20 000) med stöd för dimensionsvärde.

Ange endast saldot vid periodens slut med hjälp av lånekontona i balansräkningen, och mata in förändringarna i lånekontona för finansieringsanalysen med hjälp av CF-konton. Boka förändringar i lån i enhetens valuta och mata in kumulativa förändringarna (från räkenskapsårets början).

Lånen är uppdelade i sektioner för de långfristiga och kortfristiga lånen samt för de och externa och koncerninterna lånen. Skulderna omfattar även skulder för finansiell leasing och kapitallån.

Ange ändringar i koncerninterna lån per motpart genom att borra ner från kontonivån (drill-down). Observera att det totala beloppet på det koncerninterna kontot inte uppdateras när du sparar, summan visas bara när du uppdaterar eller öppnar mallen igen.

Låneförändringarna sparas i dokumentserie 10 000. Ingående balans överförs automatiskt från föregående år (från dokumentserie 10 000).

Efter inmatningen kommer endast de lyfta lån och återbetalningar där betalningstransaktionen ägt rum att raporteras i kassaflödets investerings- och finansieringsverksamhet. Längst upp i inmatningsmallen finns CHECK-konton som visar om ändringar har gjorts i lånekonton.

Korrigeringar av företagets finansieringsanalys (810 000)

Filer: P_INP_1PER_810_BY_DIM.xml / P_INP_1PER_810_BY_DIM.xlsx / UI_P_INP_1PER_810_BY_DIM.xml

Denna inmatningsmall används för att justera de icke-likvida posterna för företagets kassaflöde som inte automatiskt har elimineras. Du kan också ändra var vissa poster visas i finansieringsanalysen.

Mata in de kumulativa värdena i enhetens valutan. Datan sparas i dokumentserie 810 000.

Raderna i inmatningsmallen motsvarar rapporteringsraderna i den indirekta finansieringsanalysen.

Den första datakolumnen i mallen visar ingående balans för den aktiva perioden från rapporteringsåret och dokumentserierna 800 100 (10 000).

Observera att kassaflödesrapporten använder serien för ingående dokument (800 100) för rapporteringsperioden. Om dessa inte överensstämmer med den ingående perioden överensstämmer inte inmatningsmallens summor med finansieringsanalysrapportens summor. Genom att överföra den ingående balansen till period 0 och kassaflödets ingående dokumentserier för rapporteringsperioden, borde värdena stämma överens.
Den andra datakolumnen visar saldot vid rapporteringsperiodens slut från dokumentserierna 10 000.
Kolumnen Periodens förändring visar den ackumulerade förändringen mellan ingående och utgående balans för rapporteringsåret. Kolumnen för förändringen räknas som en formel som summerar de två föregående kolumnerna.
Korrigeringar av kassaflödet matas in kolumn G och den totala inverkan på kassaflödet anges i kolumn efter inmatningskolumnerna. När icke-likvida poster har förts in (dubbelsidiga poster) och tagits bort korrekt från kassaflödet ska summan som visas i slutet av inmatningsmallen vara 0.

Inmatningsmallen "Övriga korrigeringar" används vanligtvis för att eliminera följande poster:

Återföring av förändringen i gängse värde
Återföring av förändringar i derivativa instrument och eventuell allokering till kassaflödet från relaterade hedging poster eller till andra poster som påverkar kassaflödet
Återföring av transaktioner som bokförts direkt mot eget kapital

Om det finns flera inmatningsenheter vars poster du vill mata in en på endast enhet, kan du ändra inmatningssidan så att alla rapportkolumner innehåller data på konsolideringsnivå. Ändringen görs genom att ändra värdet på parametern <dimension type="dim00">. Standardvärdet är %PARENT_0%, vilket innebär att datan i rapportkolumnerna hämtas på den valda inmatningsnivån. Det följande exemplet visar hur ändringen av värdet av parametern till exempelvis %PARENT_1%, gör att rapporten hämtar data från nivån över, d.v.s. “100 tyska enhetsposter”, medan korrigeringarna fortfarande bara kan sparas på en inmatningsenhet.

Rapporter

Företagets finansieringsanalys, direkt metod

Filer: P_REPORT_105B.xml / P_REPORT_105B.xlsx / UI_P_REP_510000_UA

Den här rapporten visar företagets direkta finansieringsanalys för den valda aktiva perioden, året och datatypen. Som standardvaluta använder rapporten enhetens valuta.

Rapporten visar även beloppen för den ackumulerade finansieringsanalys för perioden från föregående år (andra kolumnen) och den ackumulerade finansieringsanalys vid föregående års utgång (tredje kolumnen) som referens.

Om det finns differenser i finansieringsanalys, inkluderar rapporten flera check-konton för att hjälpa till att hitta felet. Om du vill se dessa konton kan du borra ner på kontonivå genom öppna grupperingen av raderna (klicka på + i början av raden).

Finansieringsanalys utgörs av summakonton. Dubbelklicka på kontonumret (kolumn A) om du vill se konton på inmatningskontonivå.

Om den rapporterade enheten är en proportionell konsolideringsenhet och det har skett ett ägarbyte, visas ett belopp i valutakursdifferenser även om rapporten är i enhetens valuta. Detta beror på bokningar mot likvida medel och motsvarigheter till likvida medel (ändring av ägarskap) och är godtagbart.

Företagets finansieringsanalys, indirekt metod

Filer: P_REP_520000_UNIT .xml / P_REP_520000_UNIT .xls/ UI_P_REP_520000_UA.xml

Denna rapport visar företagets direkta finansieringsanalyserna för den valda aktiva perioden, år och datatyp. Som standard visas rapporten i enhetsvalutan.

Den ackumulerade finansieringsanalysen för perioden från föregående år (andra kolumnen) och den ackumulerade finansieringsanalysen från föregående årsbokslut (tredje kolumnen) visas som referens.

Finansieringsanalys, kontrollrapport

Filer: P_EXAMPLE_REP_CFCHECK_Uxml / P_EXAMPLE_REP_CFCHECK_U.xlsx / UI_P_EXAMPLE_REP_CFCHECK_UA.xml

Denna rapport är en företagsrapport för att kontrollera och analysera resultaten av kassaflödeskorrigeringarna.

Rapporten innehåller samma rader och raduppställningar (indirekta och direkta) som finansieringsanalysen, samt avstämningen av ingående och utgående kassaflöden och finansieringsanalysen totalt.

Den första kolumnen visar det rapporterade kassaflödet och följande kolumner visar den första kolumnen uppdelad i olika dokumentserier: ingående balans, resultat- och balansräkning samt olika korrigeringar. Kolumnerna för ingående balans (D-E) är dolda i standardinställningen.

Uppgifterna hämtas från den valda perioden till alla kolumner, exklusive den ingående balansen med valutakurser för ingående balans.