Resultaträkning och balansräkning

Observera att innehållet och språket på bilderna kan skilja sig från innehållet i ditt paket på grund av paketets lokalisering.

Elimineringar

Minoritetsintressen 1+12 perioder (30 000)

Filer: P_IT302.xml / P_IT302.xlsx / UI_P_DIM01_IT302.xml

Detta är en uppgift och mall för konsolidering (innehav utan bestämmande inflytande och proportionell konsolidering) används. Mer information hittar du Automatiska minoritetsposter för enhetsnivå (NCI) i Clausion Inmatnings- och rapporteringsanvändarguiden.

Återföring av obeskattade reserver (32 000)

Filer: P_INP_ELIM_TAXBPROVS.xml / P_INP_ELIM_TAXBPROVS.xlsx / UI_P_INP_ELIM_TAXBPROVS.xml

Denna mall beräknar poster (baserat på företagets till resultat och balans), som behövs för att registrera alla återföringar av obeskattade reserver till eget kapital och den uppskjuten skatteskulden. Mallen innehåller formler som beräknar vilka poster som ska göras av inmatningsenheten. När du sparar mallen sparas posterna. Genom att köra beräkningen av inmatningsmallar för mallen är det möjligt att göra bokningarna för alla koncernföretag samtidigt (ett annat alternativ är att öppna mallen och spara den manuellt). Posterna sparas i dokumentserie 32 000. Motparten för posterna är den som administratören har angett till CODIM00UNIT_TAXBASEDPROVISION - global parameter, och den måste ligga inom den rapporterade koncernnivån.

Observera att separata mallar behövs för varje rapporterad konsoliderad nivå om det finns flera i samma databas. I varje mall kräver en inställning för alla relevanta datakolumner som anger dimensionudid-värde för dimension (codim00) för den relevanta motparten (eller en ny global parameter som du har skapat). Tips: använd sökfuntionen (codim00) för att hitta alla relevanta kolumner.

Mallen beaktar också förändringar i skatte- och konsolideringsandelar. Som standardval används enhetens valuta och den kumulativa datatypen.

Återföring av obeskattade reserver 1+12 perioder (32 000)

Filer: DIM01_IT702.xml / DIM01_input70000 all periods.xlsx / UI_P_DIM01_IT702_32000.xml

Denna inmatningsmall är en kopia av Clausions standardmall och fungerar på samma sätt som inmatningsmallen för dokumentserie 70 000 1+12 perioder, förutom att posterna sparas i dokumentserie 32 000. Mallen kan användas för att manuellt justera de poster som görs av mallen som gör automatiska bokningar för den ifrågavarande perioden för samma dokumentserie.

Inmatning av marginal- och skatteprocenter, interna omsättningstillgångar (40 000)

Filer: BW_IT402.xml / BW_IntMargins_Inventories_margin.xlsx / UI_P_EXAMPLE_INP_IT402.xml

Clausions standardmall används för att boka de interna marginalerna och skatteprocentsatserna per kombination av säljare och köpare för varje tillgångskonto. Marginalprocentsatsen kan ändras periodiskt, men vanligtvis används samma procentsats för året eller kvartalet.

Den som ansvarar för konsolideringen måste samla marginalinformation, t.ex. via e-post, eftersom säljarenheten inte har tillgång till denna inmatningsmall (såvida säljaren inte också har skrivåtkomst till köparenheten).

Överför ingående balans överför också ingående värden för skatteprocenten för ingående period, den aktiva periodens skatteprocent, ingående marginalprocent och ingående lagervärden. Om skatteprocenten för den aktiva perioden har ändrats manuellt och man gör en ny körning av överför ingående balans, skrivs den ändrade skatteprocenten över och måste ändras manuellt igen.

För mer information, se Spara marginal och skatteprocent (säljare) i ClausionInmatnings- och rapporteringsanvändarguiden.

Eliminering av interna marginaler bland bestående aktiva (50 000)

Filer: BW_IT501.xml / BW_IntMargins_NCassets.xlsx / UI_BW_IT501.xml

DIM01_IT501.xml / DIM01_IntMargins_NCassets.xlsx / UI_P_DIM01_IT501 or DIM01_MLP_IT501.xml / DIM01_MLP_IntMargins_NCassets.xlsx / UI_P_DIM01_MLP_IT501

Denna mall används för att eliminera förändringar i koncerninterna marginaler. Det finns tre olika alternativ att välja mellan beroende på om du använder dimension 1-värden i elimineringarna och vald valutakonverteringsmetod. Observera att valutakonverteringsmetoden måste vara densamma för valutatabeller och denna mall. För mer information, se Kortfunktionaliteter – Eliminering av kapitalinvesteringar och interna marginaler bland anläggningstillgångar i Clausion Inmatnings- och rapporteringsanvändarguiden och Övervakning av IDT-status i ClausionAdministratörsguiden.

Eliminering av investeringar bland eget kapital (60 000)

Filer: BW_IT601.xml / BW_MutualShareholding.xlsx / UI_BW_IT601.xml

DIM01_IT601.xml / DIM01_MutualShareholdings.xlsx / UI_P_DIM01_IT601

BW_DIM01_MLP_IT601 / DIM01_MLP_MutualShareholdings.xlsx /DIM01_MLP_IT601

Den här mallen används för att eliminera och hantera ägarskap och ändringar i dotterföretag.Det finns tre olika alternativ att välja mellan beroende på om du använder dimension 1-värden i elimineringarna och vald valutakonverteringsmetod. Observera att valutakonverteringsmetoden måste vara densamma för valutatabeller och denna mall. För mer information, se Kortfunktionaliteter – Eliminering av kapitalinvesteringar och interna marginaler bland anläggningstillgångar i Clausion Inmatnings- och rapporteringsanvändarguiden och Övervakning av IDT-status i ClausionAdministratörsguiden.

Övriga poster bestående 1+12 perioder (70 000)

Filer: DIM01_IT702.xml / DIM01_input70000 all periods.xlsx / UI_P_DIM01_IT702.xml

Detta är en standardmall som används för att ange data för alla perioder (0-12) samtidigt.

Övriga eliminerings poster förs alltid in i enhetens valuta och som kumulativa data.

Om du har överfört ingående saldon från föregående år och uppgifterna är korrekta utan ändringar för rapporteringsperioden, måste du ändå spara inmatningsmallen för varje rapporteringsperiod efter det att valutakurserna har angetts. Detta krävs för att valutabelopp ska kunna konverteras korrekt till koncernvalutan och för automatisk beräkning av valutakursdifferenser.

Investeringar redovisade enligt kapitalandelsmetoden 1+12 perioder (80 000)

Filer: DIM01_IT702BW_IT702.xml / DIM01_input70000 all periodsBW_input 70000 all periods.xlsx / UI_P_DIM01_IT702_80000UI_P_IT702_80000.xml

Denna mall används för att samtidigt föra in konsolideringsposter för företag som konsolideras enligt kapitalandelsmetoden för alla perioder (0-12).

Mallen är en kopia av Clausions standardmall och fungerar på samma sätt som inmatningsmallen för dokumentserien 70 000 1+12 , förutom att posterna sparas i dokumentserien 80 000.

Kontrollrapporter

Alla valda konton per enhet

Filer: P_EXAMPLE_REP_GEU_BY_UNIT.xml /P_EXAMPLE_REP_GEU_BY_UNIT.xlsx / UI_P_EXAMPLE_REP_GEU_BY_UNIT.xml

Alla resultat- och balanskonton i standardhierarkin genereras. Konton på summanivå formateras med fet stil.

Rapporten klassificeras som en rapport på konsoliderad nivå eller gruppnivå, och den nivå du väljer i organisationshierarkin ska vara en konsolideringsnivå. Observera att endast de elimineringar där både enheten och motparten befinner sig under den valda konsolideringsnivån beaktas. Om du vill inkludera alla poster som allokerats till den valda organisationsenheten, oavsett vad motparten för posten är, väljer du alternativet Alla poster som allokerats till enheten för rapporten.

Alla valda konton per enhet, enhetsdata i inmatningsvaluta

Filer: P_EXAMPLE_REP_GEU_BY_UNIT_UA.xml / P_EXAMPLE_REP_1AREA_BY.xlsx / UI_P_EXAMPLE_REP_GEU_BY_UNIT_UA

Den här rapporten innehåller samma kolumner som rapporten Alla valda konton per enhet. Alla resultat- och balanskonton i standardhierarkin genereras.

I den här rapporten visas beloppen som har matats in på inmatningsnivån under den valda konsolideringsnivån så att varje kolumn är i enhetsvaluta, och varje enhet avstäms i den egen inmatningsvalutan. Du måste välja enhetsvaluta på fliken Avancerade alternativ. Kolumnen för summan av alla enheter, elimineringarna och koncernens summa rapporteras i gruppvalutan.

För koncernnivåer där valutan är en annan än koncernvalutan kan du ändra vilken valuta som ska användas i summakolumnerna för koncernen, elimineringarna, och summan av enheterna, på fliken Avancerade alternativ.

Observera att när valuta som valts inte är en koncernvaluta, rapporteras enhetsdatan fortfarande i enhetsvaluta och valutakursdifferenser visas endast i kolumnerna företagssumma, elimineringar och koncerntotal.

Alla valda konton per dokumentserie

Filer: P_EXAMPLE_REP_BY_DOC.xml / P_EXAMPLE_REP_BY_DOC.xlsx / UI_P_EXAMPLE_REP_BY_DOC.xml

Rapporten genererar alla konton underställda de valda summakontona. Som standardval har rapporten resultat- och balansräkningskontona. Kolumnerna genereras med de dokumentserier som definierats på fliken Avancerade alternativ. Rapporten har FINSTMT globala parameter som standarddokumentserier. Dessa standardvärden har definierats för användargränssnittet.

Summaraderna i rapporten har markerats med villkorlig formatering. Konton med villkorlig formatering hämtas dynamiskt från databasen när rapporten öppnas, vilket innebär att rapporten kan användas med alla datatyper.

Rapporten klassificeras som en rapport på konsoliderad nivå eller gruppnivå, och den nivå du väljer i organisationshierarkin ska vara en konsolideringsnivå. Observera att endast de elimineringar där både enheten och motparten befinner sig under den valda konsolideringsnivån beaktas. Om du vill inkludera alla poster som allokerats till den valda organisationsenheten, oavsett vad motparten för posten är, väljer du alternativet Alla poster som allokerats till enheten för rapporten.

Alla valda konton per DIM01-värde

Filer: P_EXAMPLE_REP_BY_DIM.xml / P_EXAMPLE_REP_1AREA_BY.xlsx / UI_P_EXAMPLE_REP_BY_DIM

Rapporten genererar alla konton underställda de valda summakontona. Som standardval har rapporten resultat- och balansräkningskontona. Kolumnerna genereras med de dimension 1 inmatningsenterna som definierats på fliken Avancerade alternativ.

Summaraderna i rapporten har markerats med villkorlig formatering. Konton med villkorlig formatering hämtas dynamiskt från databasen när rapporten öppnas, vilket innebär att rapporten kan användas med alla datatyper.

Rapporten klassificeras som en rapport på konsoliderad nivå eller gruppnivå, och den nivå du väljer i organisationshierarkin ska vara en konsolideringsnivå. Observera att standardinställningen är att endast de elimineringar där både enheten och motparten befinner sig under den valda konsolideringsnivån beaktas. Om du vill inkludera alla poster som allokerats till den valda organisationsenheten, oavsett vad motparten för posten är, väljer du alternativet Alla poster som allokerats till enheten för rapporten.

Kontinuitet per enhet och dokumentserie

Filer: P_EXAMPLE_REP_NEXT1_BY_UNIT.xml / P_EXAMPLE_REP_NEXT1_BY_UNIT.xlsx / UI_P_EXAMPLE_REP_NEXT1_BY_UNIT.xml

Rapporten visar förändringar i eget kapital per reserv; anläggningstillgångar per tillgångsgrupp och förändringar i lånekonton sammanfattade per lånegrupp och notkonton på den första fliken (Tabell1) per enhet och på den andra fliken (Tabell2) per dokumentserie. Högst upp i rapporten, före det reservspecifika sammandraget, finns en sammanfattning av kontinuiteten i eget kapital. Informationen är kumulativ och rapporteras i koncernens valuta. I standardpresentationen fördelas alla poster till enheterna.

Om alternativet "alla poster allokerade till enhet" tas bort, visas de valda enheterna (första kolumnerna) samma data som i motsvarande ändringar och kontinuitetsrapport med dessa standardval. Även de genererade enhetskolumnerna inkluderar nu inte elimineringsposter, där motparten inte är samma enhet. Om du ändrar valet av dokumentserier är det möjligt att t.ex. bara rapportera de serier som alltid är tilldelade till enhetsnivån. Att ta bort alla allokerade elimineringarna är logiskt för rapportering per dokumentserie, särskilt när rapporten öppnas på en underkoncerns nivå och användaren inte vill se elimineringarna, vars motpart inte är en del av underkoncernen.

I den första datakolumnen visas beloppen för föregående års slut, i den andra datakolumnen visas ingående belopp för det valda året och i den tredje datakolumnen visas beloppen för den valda perioden.

Den fjärde datakolumnen har två kontrollformler för kontinuitetsanalys:

Den första formeln jämför det utgående saldot för föregående räkenskapsår (första datakolumnen: period 12 / %YEAR CODE -1%) och det ingående beloppet för det valda året (andra datakolumnen: period 0 / %YEAR CODE%).

Den andra formeln jämför ingående belopp för det valda året (andra datakolumnen: period 0 / %YEAR CODE%) och ingående belopp för den valda perioden (tredje datakolumnen: %PERIOD CODE% / % YEAR CODE%).

Som standarddokumentserier visas kolumnerna för dokumentserierna som ingår i parametern FINSTMT. Standardvärdet för dokumentserierna samt valet av att allokera alla poster till enheterna definieras i gränssnittsdefinitionen och valet kan ändras på fliken Avancerat.

Som standard öppnas rapporten med "Grundläggande" raduppsättning. Om du bara vill analysera några av grupperna, välj olika alternativ i raduppsättningen.

Observera att formateringen kanske inte fungerar korrekt i alla kolumner om du genererar många inmatningsenheter.

Avstämningsrapport för interna transaktioner

Filer: BW_RT103.xml / BW_ReconciliationReport.xlsx / UI_P_RT103_GROUP.xml

Denna rapport omfattar 4 sidor för att ur olika vinklar kontrollera hur de ingående interna transaktionerna stämmer överens och om de måste justeras.

• Den första tabellen visar summan per enhetspar för vald och föregående period. För att visa enheternas inmatningsrader klickar du på plustecknet till vänster om summaraden för enhetsparet.

• Rapporten öppnas på den andra sidan, där summor visas per kontogrupp. Kontogruppssummorna kan avstämmas mot det konsoliderade värdet avstämningskontona. När du öppnar radgrupperingen visas skillnaden för kontogruppen per enhetspar, och inmatningsnivån visas som nästa nivå. Datakolumnerna på den här sidan inkluderar inmatningen i vald valuta och i inmatningsvaluta.

• Den tredje sidan visar som samma enhetssummor som den första sidan, men om du öppnar radgrupperingen visas också kontogruppssummor per enhetspar. När du öppnar nästa nivå visas datarader på inmatningsnivå.

• Den sista sidan visar de interna transaktionerna per enhetspar och per kontogrupper, alla perioder under det aktiva året.

Alla poster där enheten och motparten finns under den valda koncernnivån (ingår i den konsoliderade nivån). Rapporten omfattar interna transaktioner från inmatningskontots nivå från dokumentserien 20 000 och 23 000. Beloppen är kumulativa.

De interna transaktionerna per enhetspar visas per kontogrupp (mer information om kontogrupper finns i Clausion Administratörsguiden). Även externa konton visas i rapporten enligt de kontogrupper de är kopplade till.

När överför ingående balans görs för det aktiva året visas utgående balans från period 12 föregående år som ingående balans för period 0 för det aktiva året även för dokumentserien 20 000.

Samma förtecken för beloppen används som i bokföringen. Observera att koncerninterna skuldkonton (t.ex. låneändringar) endast visas på det sista bladet i avstämningsrapporten.

Om en enhets interna transaktioner behöver justeras på grund av avstämning ska korrigeringar göras i enhetens resultat- och balansräkning i dokumentserierna inom gruppen 20 000. Det är också möjligt att lämna skillnaden på avstämningskontot, och även byta plats för bokningen av avstämningsdifferensen i Finansiella rapporter per övriga elimineringar med hjälp av "Överföring av avstämningskonton".

Konto 236980P Vinst/förlust för perioden visas inte i rapporten, eftersom den beräknade inmatningstypen inte hämtas.

Interna lager och marginalprocenter använda för elimineringar

Filer: BW_RT401 / BW_IntMargins_report.xlsx / UI_BW_RT401.xml

Standardrapport för data som har angetts för eliminering av interna lagermarginaler (belopp, marginalprocent och skattprocent).

Obeskattade reserver

Filer: P_REP_ELIM_TAXBPROVS.xml / P_REP_ELIM_TAXBPROVS.xlsx / UI_P_REP_ELIM_TAXBPROVS.xml

Den här rapporten används för att kontrollera sparade poster och för att verifiera att återföringar av obesskattade reserver har registrerats enligt de senaste utfallsvärdena.

Rapporten visar det belopp som har matas in för enheten, beräknade återföringsposter och jämförelsen med elimineringsposterna. Rapporten genererar alla inmatningsenheter under den valda konsolideringsnivån. Uppgifterna rapporteras i enhetens valuta och datatypen är kumulativ.

Den första kolumnen (D) visar ingående belopp från perioden 0, den andra kolumnen (E) belopp från slutet av perioden och den tredje (F) beräknade poster baserade på de finansiella rapporterna för inmatningsenheten. Kolumnerna G och H visar bokningarna från elimineringsinmatningar. Kontrollkolumnen (I) jämför kolumnerna F och H och visar de möjliga skillnaderna mellan beräknade värden och elimineringar.

När det finns en skillnad mellan beräknade transaktioner och elimineringar, kontrollera om ändringar har gjorts i enheter efter att du har sparat elimineringarna. Spara sedan elimineringsmallen igen för att korrigera posterna.

I följande tabell beskrivs beräkningen av posterna (kolumn F):

Inte helt eliminerade interna transaktioner på grund av proportionell konsolidering

Filer: P_REP_1020.xml / P_REP_1020.xlxs / UI_P_REP_1020.xml

Denna rapport visar summan av belopp som inte eliminerats i interna räkenskaper på grund av proportionell konsolidering. Med denna rapport är det möjligt att kontrollera vilka poster som är kvar och stämma av balansen. Posterna visas för motpartens enhet och även konsolideringsprocenten visas, så det är lätt att verifiera, att rätt procentsats har använts för elimineringskorrigeringen i serietyp 23. För de enhetspar i vilka en av enheterna konsolideras enligt den proportionella konsolideringsmetoden, beräknas elimineringen med hjälp av den proportionellt konsoliderade enhetens konsolideringsandel. Om båda enheterna i enhetsparet är proportionellt konsoliderade beräknas elimineringen enligt den lägre konsolideringsprocenten.

I rapporten ingår interna transaktioner på inmatningsnivån från dokumentserie 20 000. Observera att även interna transaktioner som bokförs på normala konton visas i rapporten.

Datatypen som visas är kumulativ och kontohierarkin som används är CALC010P.

Rapporter

Sammanställd balansräkning

Filer: P_EXAMPLE_REP_210000.xml / P_EXAMPLE_REP_210000.xlsx / UI_P_EXAMPLE_REP_210000.xml

Den här rapporten visar den konsoliderade balansräkningen för den valda perioden, det valda året och den valda datatypen (första kolumnen). Sedan visas motsvarande period för föregående år (andra kolumnen), förändring från föregående år (%), och föregående års utgående balans. De två sista kolumnerna kan döljas med kolumnernas grupperingsfunktioner.

Som standardval är rapporteringsvalutan koncernvalutan , datatypen är ACT och kumulativ och dokumentserierna definieras med den globala parametern %FINSTMT%.

Kassaflödesdokumentserierna inkluderas inte. Du kan ändra standardalternativen på fliken Avancerade alternativ.

Sammanställd resultaträkning

Filer: P_EXAMPLE_REP_320000.xml / P_EXAMPLE_REP_320000.xlsx / UI_P_EXAMPLE_REP_320000.xml

Den här rapporten visar den konsoliderade resultaträkningen för den valda perioden, det valda året och den valda datatypen (första kolumnen). Sedan visas motsvarande period föregående år (andra kolumnen), förändring från föregående år (%) och föregående års resultat. De två sista kolumnerna kan döljas med kolumnernas grupperingsfunktioner.

Som standardval är rapporteringsvalutan koncernvalutan , datatypen är ACT och kumulativ och dokumentserierna definieras med den globala parametern %FINSTMT_IFRS%.

Kassaflödesdokumentserierna inkluderas inte. Du kan ändra standardalternativen på fliken Avancerade alternativ.