Automatiska beräkningar

Automatiska poster till interna konton på grund av dokumentserieberoenden

När det finns ett beroende mellan dokumentserier av typ 1 (till exempel 10000) och typ 2 (till exempel 20000) genereras automatiska poster till dokumentserier av typ 1 för interna konton när data matas in till dokumentserier av typ 2. När inget beroende har definierats mellan dokumentserierna genereras inga automatiska poster för dokumentserier av typ 1.

Dokumentserieberoenden ställs in av administratören. De genererade automatiska posterna visas som manuella poster. Detta innebär att de också visas i dokumentserieinmatningsmallar av typ 1 som inte innehåller definitioner för inmatningstyp i en definitionskolumn eller datakolumner. Om mallen innehåller sådana definitioner visas de automatiska posterna i de manuella postraderna/kolumnerna. En kommentar med följande format visas för den automatiska posten: källdokumentserie -> måldokumentserie (till exempel 20000 -> 10000).

Positionsnumret för de automatiska posterna är alltid 1 oavsett det värde som definierats för dokumentserier av typ 2. Detta gäller även när kombinationen av konto, enhet och motenhet i dokumentserier av typ 2 har mer än ett positionsnummer: den automatiska posten för dokumentserier av typ 1 får 1 som positionsnummer.

Automatiska poster visas alltid i detaljmallar eftersom de används för dokumentserier av typ 1. Om detaljmallen har definitions- eller datakolumner av inmatningstyp visas de automatiska posterna i manuella inmatningsrader/-kolumner. Automatiska poster skapas inte för låsta perioder. Beroenden mellan dokumentserier har ingen inverkan på externa konton.

Exempel

Det finns ett beroende mellan dokumentserie 20000 (typ 2) och 10000 (typ 1). Data matas in på följande sätt till ett internt konto med hjälp av en inmatningsmall för 20000-serien:

Inmatning till dokumentserie 20000

Resultatet när data har sparats:

• Vid hämtning till en inmatningsmall i 20000-serien blir resultatet som i tabellen ovan.

• I en inmatningsmall för dokumentserie 10000 (enhet A):

Beräknad summa i inmatningsmall för dokumentserie 10000

*Det interna kontots datacell är låst och kan inte ändras. Ingen varning visas om låsningen.

I rapporter:

Inmatning och beräknade belopp i rapporter

När du visar rapporter med ökad detaljnivå visas kommentarerna och postnumren så som de sparats i databasen.

De automatiska posterna för dokumentserie 10000 har värdet 1 som positionsnummer.

Automatiska motposter (ACE)

Det är möjligt att skapa automatiska motposter för transaktioner som matas in i systemet. De automatiska motposterna skapas baserat på automatiska motdefinitioner och om kolumnen inte är tom.

Automatiska motposter visas på en inmatningsmall om mallen innehåller en inmatningstypkolumn (för mer information se Clausion Input and Report Template Parameters).

Celler som innehåller automatiska motposter markeras med -ikonen och kan inte ändras. En kommentar av följande format visas för dessa rader: definitions-ID: enhets-ID->motenhets-ID. Till exempel: ACE00003:1030->5070

Det automatiska motpostvärdet skapas genom att värdet multipliceras med -1 och den resulterande summan omvandlas till motenhetens valuta.

När det finns beroenden mellan dokumentserier av typ 1 och 2 och det finns en automatisk motpostdefinition för dokumentserier av typ 2 skapas automatiska poster på grund av dokumentserieberoenden och automatiska motposter i enlighet med följande:

• När motkontot är internt skapas automatiska motposter till det interna (mot)kontot för motenheten och automatiska poster på grund av dokumentserieberoenden till båda enheters interna konto (inmatningskonto för inmatningsenheten och motkonto för motenheten).

• När motkontot är externt skapas automatiska motposter till det externa (mot)kontot och automatiska poster på grund av dokumentserieberoenden till inmatningsenhetens interna konto.

När det finns en automatisk motpostdefinition för dokumentserier av typ 1 och det finns ett internt konto som är inställt som kontot och ett externt konto som är motkontot skapas automatiska poster för enheten i enlighet med följande när dokumentseriedata av typ 2 matas in i det interna kontot:

• Automatiska poster i dokumentserier av typ 1 på grund av dokumentserieberoenden genereras till det interna kontot.

• Automatiska motposter av typ 1 genereras till det externa kontot. Källvärdet i det här fallet är den automatiska posten på grund av ett dokumentserieberoende.

Exempel

Giltig definition:

Motdata till samma konto från olika konton under olika år

Ogiltig definition:

Motpost till samma konto från olika konton inom samma år

Ogiltig definition:

Motpost till samma konto från olika konton inom överlappande år

Ogiltig definition: Följande typer av definitioner är inte tillåtna för dokumentserier av typ 1 när det finns beroenden mellan serie 2 och serie 1.

Internt motkonto för dokumentserie typ 1 när dokumentserien är kopplad till dokumentserie typ 2

Om tidigare beskrivna definitioner skapas medan det inte finns något beroende mellan dokumentserier av typ 2 och typ 1 är definitionen giltig. Om ett beroende sedan läggs till visas definitionen som ogiltig i Automatiska motposter (ACE). Om definitionen inte raderas eller korrigeras skapas en automatisk motpost för typ 1.

Användarnas enhetsrättigheter för motenheten kontrolleras inte. Detta innebär att automatiska poster på grund av dokumentserieberoenden och automatiska motposter också skapas för motenheter för vilka användaren som matar in dokumentseriedata av typ 2 inte har några rättigheter.

Automatisk hantering av motposter

Plats: Automatiska motposter (ACE) (uppgifts-ID: AutoCounterEntriesMnt)

Automatiska motposter skapas baserat på definitioner som du kan lägga till i systemet i vyn Automatiska motposter (ACE).

Definitioner för automatisk motpost organiseras i grupper. Skapa först grupperna och lägg sedan till definitionerna i dem.

1. Klicka på Lägg till ny grupp ovanför vyns övre ruta.

2. Skriv ett namn för gruppen i kolumnen Gruppnamn. Maximal namnlängd är 32 tecken.

3. Skriv en beskrivning för gruppen i kolumnen Beskrivning.

4. Klicka på Lägg till ny definition ovanför vyns nedre ruta. ID för definitionen genereras automatiskt och kan inte ändras manuellt.

5. Lägg till de obligatoriska inställningarna för den automatiska motpostdefinitionen.

   • Konto: Lägg till kontot för vilket den här automatiska motdefinitionen används. Kontot måste vara kopplat till den datatyp som fastställs i definitionen (se steg 4) och måste vara ett inmatningskonto eller ett summakonto som inte har några underkonton kopplade till samma datatyp. Kursdifferenskonton och beräknade konton kan inte läggas till som konton.

   • Motkonto: Lägg till ett motkonto för kontot. För dokumentserie 20 000 måste motkontot vara ett annat än kontot. Motkontot måste vara kopplat till den datatyp som fastställs i definitionen (se steg 6) och måste vara ett inmatningskonto eller ett summakonto som inte har några underkonton kopplade till samma datatyp. Kursdifferenskonton och beräknade konton kan inte läggas till som motkonton.

   • Dokumentserie: Lägg till den dokumentserie för vilken den här automatiska motpostdefinitionen används.

     Poster skapas inte till dokumentserier av typ 3, även om det är möjligt att lägga till definitioner för dem.

6. Lägg till de valfria inställningar du vill använda. Observera att ju fler inställningar som har definierats, desto mer begränsad kommer definitionen att vara. De valfria inställningarna inbegriper följande:

   • Datatyp: Lägg till den datatyp som denna definition används för. Om det här alternativet lämnas tomt skapas motposter för alla datatyper.

   • Konto och motkonto för definitionen (se steg 3) måste vara kopplat till den datatyp som definieras här, annars genereras inga motposter. Konton och datatyper kan anslutas i vyn Kontohantering (för mer information, se Modifiera kontoegenskaper).

   • Enhet: Lägg till den enhet som denna definition används för. Enheten måste vara en inmatningsenhet.

   • Om det här alternativet lämnas tomt kan motposter skapas för valfri inmatningsenhet. Enheten måste vara ansluten till den datatyp som anges i definitionen. Om ingen datatyp har definierats måste enheten vara ansluten till alla datatyper.

   • Motenhet: Lägg till motenheten för den angivna enheten. Enheten måste vara en inmatningsenhet.

     Om det här alternativet lämnas tomt kan motenheten vara vilken inmatningsenhet som helst. Enheten måste vara ansluten till den datatyp som anges i definitionen. Om ingen datatyp har definierats måste enheten vara ansluten till alla datatyper.

   • Andra dimensioner: Lägg till de andra dimensionsenheterna för vilka denna definition används. Om alternativen lämnas tomma kan motposter skapas för alla enheter (inmatningsenheter som är anslutna till den eller de datatyper som definieras i definitionen) för dimensionerna.

   • Startperiod: Lägg till den period och det år från vilket definitionen är giltig. Använd formatet 6/2009 (månad/år). Endast perioder och år som skapats i systemet kan användas.

   • Slutperiod: Lägg till den period och det år som definitionen är giltig. Använd formatet 6/2009 (månad/år). Endast perioder och år som skapats i systemet kan användas.

   • Om start- och slutperioder används i definitionerna sparas 0 till de perioder som inte ligger inom start- och slutperioderna för definitionen. Detta gäller även när data redan har sparats för vissa perioder och definitionen ändras så att start- och slutperiodsintervallet inte längre innehåller de sparade perioderna. Valutakonvertering med kumulativa valutakurser tillämpas också endast för perioder som omfattas av definitionen.

7. För att spara ändringarna klickar du på .

Observera följande:

• Definitioner som resulterar i en motpost till samma konto från olika konton inom samma eller överlappande år inte kan läggas till.

• Om definitionerna ändras finns den gamla versionen kvar i databasen (revisionsspår).

  Om motposter redan har skapats i enlighet med en definition och definitionen sedan ändras så att den gäller för ett annat motkonto eller bara för några av de redan sparade motposterna, kommer de motposter som definitionen inte längre gäller för att finnas kvar i databasen. De tidigare sparade motposterna tas inte bort om den ursprungliga posten sparas igen, och motposter kan inte redigeras eller tas bort manuellt.
  
  Om motposter redan har skapats för ett visst år och en slutperiod läggs till i mitten av det året, kan posterna från perioderna efter den nya slutperioden rensas genom att den ursprungliga posten sparas igen. Observera dock att om en slutperiod läggs till i en definition kommer tidigare skapade motposter till år efter den nya slutperioden att bli kvar i databasen och kan inte rensas.

• Data som sparas av automatiska motposter kan inte ändras manuellt.

• För att kunna se de automatiska motposterna måste XML-definitionsfilen för inmatningsmallen innehålla kolumnens "inputtype"-definition. För mer information om parameterdefinitioner för inmatningsmallar, se Clausion Input and Report Template Parameters.

När du tar bort en grupp kommer alla definitioner som ingår i den också att tas bort. När du tar bort en definition raderas inte tidigare sparade motposter relaterade till den. Observera också att motposter inte kan redigeras eller tas bort manuellt.

Automatisk kursdifferensberäkning (ARD)

För att beräkna automatiska kursdifferenssummor omvandlas först enhetssummor till koncernvaluta för inmatningskontona. Följande inställningar tillämpas vid konvertering av summor:

• Den kontospecifika valutakonverteringsinställningen (resultaträkning, balansräkning, ingående balans eller ingen konvertering).

• Valutatypsinställningen (periodisk eller kumulativ) i valutatabellen som är kopplad till datatypen.

• Valutakurser definierade för perioden (med en periodisk valutatabell för ett konto med konverteringsmetod Resultaträkning också valutakurserna för tidigare perioder).

Summan genereras till kursdifferenskontot i enlighet med följande:

• Summan eller summorna från kursdifferenskontots källkonto konverteras i enlighet med inställningarna för kursdifferenskontot.

• Källkontosummor konverteras i enlighet med källkontoinställningarna.

• Det senare värdet subtraheras från det förra värdet.

• Summan sparas på kursdifferenskontot.

Om källkontot är ett summakonto utförs beräkningen för alla dess inmatningskonton, och den automatiska kursdifferensen är summan av de resulterande differenserna. De automatiska kursdifferensposterna genereras endast i koncernvalutan, inte i enhetsvalutan.

En kommentar i följande format visas för automatiska kursdifferensposter när du ökar detaljnivån för att visa posterna: Källkonto_ID -> Målkonto_ID. Till exempel ARD00001:231000 -> 210200.

Inga automatiska kursdifferensposter skapas i följande fall:

• Valutakonverteringsinställningen för källkontot eller kursdifferenskontot är Ingen konvertering. Om källkontot är ett summakonto skapas inga automatiska kursdifferensposter om alla inmatningskonton för summakontot har Ingen konvertering som valutakonverteringsinställning.

• Källkontot eller kursdifferenskontot är inte kopplat till den valda datatypen.

• Käll- och kursdifferenskontona har samma inställningar för valutakonvertering och ackumulering.

• Den använda valutatabellens typ är kumulativ och käll- och kursdifferenskontona har samma valutakonverteringsinställning.

Poster som skapats för eliminering av kapitalinvesteringar är också föremål för automatiska kursdifferensberäkningar.

Exempel

Följande är ett exempel på den vanligaste inställningen.

Inställningar:

Valutakurs- och kontoinställningar

Konto 203 är ett summakonto.

En kumulativ valutatabell används och siffrorna är kumulativa.

Alla konton är kreditkonton och visar att show DK-parametern är inte i bruk.

Inmatning består av ett svenskt företag:

Inmatning i SEK

Konvertering till koncernvaluta:

Koncernvalutabelopp

Definitioner för automatisk kursdifferens

Du kan definiera käll- och målkonton för automatiska kursdifferensposter med hjälp av den anpassade mallen Kursdifferens (ARD).

Kontrollera att dina definitioner är giltiga. Ogiltiga definitioner kan skapas utan att några fel- eller varningsmeddelanden visas. Om du definierar konton som inte finns uppstår ett fel och ingenting sparas.

Automatiska kursdifferensposter beräknas för dokumentserierna typ 1, 7, och 3.

Källkontot kan vara ett inmatningskonto (internt eller externt), summakonto, beräknat konto eller kursdifferenskonto. Kursdifferenskontot måste vara ett externt inmatningskonto av typen Kursdifferenskonto och unikt i definitionerna.

Valutakonverteringsinställningarna för käll- och kursdifferenskontona måste vara olika. Om källkontot är ett summakonto genereras automatiska kursdifferensposter om något inmatningskonto har en annan valutakonverteringsinställning än kursdifferenskontot.

Om du vill ta bort en regel tar du bort antingen källkontot eller kursdifferenskontot och sparar mallen.

Om en definition raderas, raderas också tidigare sparade poster relaterade till den raderade definitionen (utom från låsta perioder) när data sparas för källkontona eller databeräkningar körs för en relevant kombination. Observera också att posterna inte kan redigeras eller tas bort manuellt.

Automatiskt beräknade konton (ACA)

Beräknade konton används för ett värde som genereras från ett annat konto (källkonto) när det beräknade kontot inte kan definieras som ett summakonto för källkontona.

Beräkningen görs i enhetsvalutabelopp och värdet konverteras i enlighet med det beräknade kontots egenskaper. Detta innebär att värdet i koncernvaluta kan skilja sig från källkontots värde.

Om alternativet Omvänd post har valts kontodefinitionerna för det beräknade kontot skapas en kreditpost när det angivna beloppet är en debetpost och vice versa.

Om källkontot är ett summakonto utförs beräkningen för alla dess inmatningskonton, och de resulterande summorna läggs ihop för att utgöra det värde som matas in till det beräknade kontot.

Om en kolumn for Inmatningstyp (Input type) har lagts till i en mall som en definitionskolumn visas alla poster (manuella, automatiska och beräknade) i mallen. Om en inmatningskolumn av typen "calculated" (beräknad) har lagts till i en mall som en datakolumn visar kolumnen de beräknade posterna.

Kommentar i följande format visas för automatiskt beräknade poster när du ökar detaljnivån för att visa posterna: ACA_Regel_ID: Källkonto_ID -> Målkonto_ID. Till exempel ACA00001: 231000 -> 210200

Poster som skapats för eliminering av kapitalinvesteringar är också föremål för automatiska beräkningar för beräknade konton.

Exempel

Följande är ett exempel på inmatning, relaterade automatiska beräkningar och returnerade rapportvärden. Beräkningarna visas i den ordning (från vänster till höger) som de utförs när data sparas från en inmatningsmall.

Följande inställningar gäller för alla data:

• show dk profit = inverted sign

• show dk balance = no

• show dk other = no

• Inmatning i SEK

• Kurser: resultaträkning 10, balansräkning 9

Följande tabell visar definitionerna för automatiskt beräknade konton (ACA) och automatisk kursdifferens (ARD). Det finns inga definitioner för automatiska motposter (ACE) relaterade till kontona.

Relevanta definitioner för kontona

Inmatning och rapportering till 10 000-dokumentserien (gäller även alla dokumentserier utom serier av typ 2 och 23):

Inmatning till 20 000-dokumentserie:

Ytterligare inställningar och definitioner:

• Det finns en giltig koppling mellan dokumentserierna 20 000 och 10 000.

• Det finns en giltig ACE-definition för datatypen för serie 20 000. Konto: Intäkt (int), motkonto: Kostnader

• Båda enheterna är SEK-enheter.

Definitioner för automatiskt beräknade konton

Kontrollera att dina definitioner i den anpassade mallen Beräknade konton (ACA) är giltiga. Ogiltiga definitioner kan skapas utan att några fel- eller varningsmeddelanden visas.

Källkontot kan vara ett inmatningskonto (internt eller externt), summakonto eller en kontohierarkinivå. Det beräknade kontot måste vara ett externt inmatningskonto av typen Beräknat konto och unikt i definitionerna.

Skriv 'X' i kolumnen Omvänd postom du vill att beloppet ska multipliceras med -1 innan det sparas till databasen. Med andra ord skapas en kreditpost om alternativet omvänd post används när det angivna beloppet är en debetpost, och tvärtom.

Om du vill ta bort en definitionsrad tar du bort antingen källkontot eller det beräknade kontot och sparar.

Tidigare sparade poster raderas inte om den definition som är relaterad till dem raderas. Observera också att posterna inte kan redigeras eller tas bort manuellt.

Automatiska minoritetsposter för enhetsnivå (NCI)

Aktieägares minoritetsposter i dotterbolag måste redovisas i koncernredovisningen. Minoritetsposter (NCI) genereras automatiskt baserat på inmatning på enhetsnivå (dimension 0) för dokumentserie typ 1. Data från dokumentserien typ 1 kan matas in manuellt, genereras av ACA- eller ACE-beräkningar eller genereras på grund av ett beroende till dokumentserie av typ 2. Dokumentserietyp för automatiska poster är 3.

Standarddokumentserien för NCI-poster är 30000 (30001-30999). För att NCI-poster ska genereras ska följande inställningar definieras:

• Lägg till de automatiska NCI-postdefinitionerna med hjälp av den anpassade mallen Minoritetsposter (NCI).

• Ställ in ett dokumentserieberoende mellan dokumentserie typ 1 och dokumentserie typ 3 (till exempel 10000 och 30000) med hjälp av den anpassade mallen Dokumentserier.

• Lägg till inställningarna för Konsolideringsgrad och Motenhet för konsolideringsposter för de periodiska dimensionsfälten.

  NCI-posterna skapas automatiskt om konsolideringsprocenten för enheten inte är inställd eller är noll. Beräkningen görs som om procentandelen var 100.

De automatiska NCI-posterna visas på följande mallar:

• Rapporter

• Detaljmallar

• Inmatningsmallar av typen 'Retrieve from data' för dokumentserier av typ 3 som har en inmatningstypinställning input type för en definitionskolumn. Postraderna är låsta.

Automatiska NCI-poster skapas i enhets- och koncernvaluta. Deras inmatningstyp är 3, och standardkommentaren i mallen har följande format: NCI_Regel_ID: Källkonto_ID -> Målkonto_ID. Till exempel: NCI00001: 231000P -> 995000P.

Det är också möjligt att mata in data manuellt till dokumentserier av typ 3. Detta kan vara nödvändigt när de automatiska posterna inte uppfyller alla enhetens rapporteringsbehov, exempelvis om ett dotterföretag säljs eller om dess konsolideringsmetod ändras till kapitalandelsmetoden. Inmatningsmallen för dokumentserier av typ 3 liknar inmatningsmallen för dokumentserier av typ 2.

Definitioner för automatisk NCI-post

Kontrollera att de definitioner som du anger i den anpassade mallen Minoritetspost (NCI) är giltiga. Ogiltiga definitioner kan skapas utan att några fel- eller varningsmeddelanden visas.

Källkontot kan vara vilken typ av konto som helst, men samma konto kan endast användas en gång som källkonto i definitionerna. Vanligtvis är alla konton för eget kapital inställda som källkonton för att generera korrekta NCI-totalvärden.

Beräkningstyper:

• 0: Periodisk ändring (standard). Används när källkontot inte är ett ingående balanskonto (utan till exempel ett balans- eller ett resultatkonto).

• 1: Ingående balans. Används när källkontot är ett ingående balanskonto.

Målkontona måste vara kopplade till samma datatyp som källkontona, och de kan vara inmatningskonton (externa eller interna) eller summakonton som används som inmatningskonton för vissa datatyper (de har inga anslutna underkonton).

• Konto för eget kapital eller resultat: Avdrag från aktieägarnas eget kapital.

• Konto för minoritetsposts: Registrering till minoritetspost.

• Konto för förändring i ägande, eget kapital: Bokföringseffekt från ägarförändring i aktieägarnas eget kapital.

• Konto för förändring i ägande, minoritetspost: Bokföringseffekt från ägarförändring i minoritetspost.

Om du vill ta bort en definition tar du bort källkontot eller värdena från hela raden och sparar.

Om en definition relaterad till tidigare sparade poster raderas kommer posterna att tas bort från olåsta perioder när data från dokumentserie typ 1 sparas för enheten till året och datatypen i fråga. Annars raderas inte tidigare sparade poster, och de kan inte redigeras eller tas bort manuellt.

Proportionell konsolidering (PROC)

Proportionell konsolidering är ett sätt att konsolidera uppgifter från gemensamt styrda företag till koncernens koncernredovisning. I proportionell konsolidering kan du ange fullständiga uppgifter (som i bokföringen) för enheterna, men endast den del som motsvarar koncernens ägarandel ingår i koncernredovisningen. Procentandelen kan ändras per period, och den kan ställas in för enheterna i fältet Konsolideringsprocent i uppgiften Enheter.

Det är också möjligt att rapportera 100 % data och räkna om konsolideringsposterna till exempel när konsolideringsprocenten har uppdaterats efter att data har sparats. Sammanställningsposter justerar totala belopp för att utesluta andra ägares andel. För dokumentserier av typ 1 registreras konsolideringsposterna på dokumentserier av typ 31 när det finns ett beroende mellan serierna. Om beroende mellan typ 1 och typ 31 finns inte,  registreras konsolideringsposterna på dokumentserier av typ 3. Om inget beroende finns skapas inte konsolideringsposterna.

Proportionell konsolideringsberäkning utförs för alla inmatningsenheter i vald datatyp och valt år som använder konsolideringsmetoden Proportionell konsolidering. Proportionella konsolideringsposter skapas för alla konton som innehåller inmatningar för de valda enheterna. Kontotypen är inte relevant. Inmatningstypen för proportionella konsolideringsposter är 3. Standardberäkningen tillämpas på alla inmatningskonton som inte definieras i specifika regler för beräkningen. Den enda specifika beräkningstyp som stöds för proportionell konsolidering är beräkning av ingående balans.

Proportionella konsolideringsposter registreras till själva källkontot i enlighet med öppningsperiodens ägarskap (period 0). Differens mot belopp beräknat i enlighet med periodens konsolideringsprocent registreras på det målkonto som anges i de proportionella konsolideringsdefinitionerna. För konton som inte ingår i definitionerna används samma konto som käll- och målkontot och beloppet baseras på periodens konsolideringsprocent.

Interna transaktioner

Alla interna transaktioner påverkas av proportionella konsolideringsberäkningar. För enhetspar där en av enheterna (enhet eller motenhet) konsolideras med den proportionella konsolideringsmetoden beräknas elimineringen med hjälp av den proportionellt konsoliderade enhetens konsolideringsprocent (hela beloppet multiplicerat med -1 och med [100 - enhetens konsolideringsprocent]). Om båda enheterna i enhetsparet konsolideras proportionellt beräknas elimineringen i enlighet med den lägre konsolideringsprocenten.

För dokumentserier av typ 2 sparas konsolideringsposterna i dokumentserier av typ 23 när det finns ett beroende mellan dokumentserier av typ 2 och 23.

Det är inte möjligt att mata in data manuellt till dokumentserier av typ 23 eller 31.

Interna lager

Om den proportionellt konsoliderade enheten rapporterar interna lager eller om en enhet rapporterar interna lager som köpts från den proportionellt konsoliderade enheten, ska de interna marginalerna också beräknas med hjälp av konsolideringsprocenten. Proportionella konsolideringsberäkningar utförs med resultatet från lagerberäkningarna som inmatningar. Konsolideringsposterna sparas i samma dokument.

Proportionella konsolideringsdefinitioner

Använd den anpassade mallen Proportionell konsolidering (PROC).

Kontrollera att dina definitioner är giltiga. Ogiltiga definitioner kan skapas utan att några fel- eller varningsmeddelanden visas.

Samma konto kan endast användas en gång som källkonto. Målkontot måste vara ett inmatningskonto för datatypen.

Om du vill ta bort en definition tar du bort antingen källkontot eller målkontot och sparar.

Eliminering av intern marginal bland omsättningstillgångar (INV)

Omsättningstillgångar som köpts från andra enheter inom samma rapporteringsenhet inbegriper en intern marginal som måste elimineras från varulager och eget kapital. Denna marginal ändras varje rapporterad period i enlighet med värdet på omsättningstillgångar hos köparen vid slutdatum (balansvärde) och den marginal (procentsats) som beräknas av säljaren.

Den interna marginalen i det ingående varulagret elimineras från föregående års resultat och förändringen i den interna marginalen under året från årets resultat. Interna marginaler och deras förändringar elimineras i sin helhet oavsett storleken på koncernens andel av det dotterbolag som har köpt eller sålt tillgången med intern marginal. Latent skatt redovisas också för dessa elimineringar. Den använda skatteprocenten är vanligtvis köparens procentsats.

Dokumentserie typ 4 används för eliminering av intern marginal bland omsättningstillgångar. Kontodefinitionerna (käll- och målkonton) för automatisk beräkning av intern marginal i omsättningstillgångar kan ställas in med hjälp av en anpassad mall.

Beräkningen utförs när data matas in i en inmatningsmall för ett källkonto och mallen sparas. Kontona måste vara kopplade till vald datatyp. Beräkningar görs alltså endast för alla giltiga käll- och målkonton.

Definition av automatisk marginalpost för omsättningstillgångar

Källkontot måste vara ett inmatningskonto och samma konto kan endast användas en gång som källkonto i definitionerna. Målkontona måste vara inmatningskonton och anslutna till samma datatyp. Om latenta skatteposter inte krävs är det inte nödvändigt att lägga till konton för latent skatt.

• Konto för omsättningstillgångar, ingående balans

• Balanserad vinst, ingående balans

• Konto för omsättningstillgångar, förändring i balansvärde

• Resultatkonto, förändring i omsättningstillgångar

• Konto för latent skatt, ingående balans

• Balanserad vinst, ingående balans (latent skatt)

• Konto för latent skatt, förändring i balansvärde

• Resultatkonto, förändring i latent skatt

Automatiska avstämningsposter (ARE)

Automatiska avstämningsposter baseras på kontogrupper. För att automatiska avstämningsposter ska genereras ska följande inställningar gälla:

• Kontot som posten görs till är kopplat till samma kontogrupp.

• Ett avstämningskonto är kopplat till en kontogrupp.

• Avstämningskontot är kopplat till den valda datatypen.

Avstämningsposter skapas endast för dokumentserier av typ 2 och typ 23. För att avstämningsposter ska visas på en inmatningsmall måste mallen innehålla en definitionskolumn för inmatningstyp.

Beräkningen utförs i enlighet med följande:

• Värdena för både enhetsbelopp och gruppbelopp summeras per period för alla konton kopplade till kontogruppen och det resulterande beloppet multipliceras med -1. Beräkningen görs med kumulativa värden för både enhets- och koncernvalutor.

Inmatningstypen för posterna är 'Avstämning', och standardkommentaren i mallen har följande format: ARE: kontogrupps_ID. Till exempel: ARE: Balansräkning.

Avstämningspostraderna kan inte redigeras.

Om ett avstämningskonto tas bort från en kontogrupp tas befintliga poster bort och inga nya poster skapas. Låsta perioder ändras inte.

[v24.06 och senare:]

Konverteringsregel

Metriska Konverteringsregeltabell är till för at hantera konverteringsregler vid konvertering data från en mätenhet till en anna. Tabellen Konverteringsregel är et anpassat bladet som innehåller två flikar: Konverteringsregel och Länkade konton.

Konverteringsregel

På den här fliken kan du definiera en regel för att konvertera data från en mätenhet till en annan, t.ex. flugna eller körda kilometer till motsvarande CO2-utsläpp.

Definiera en konverteringsregel

1. Klicka på Infoga och välj Rad i rullgardinsmenyn för att lägga till en konverteringsregel.

2. Välj Konverteringstyp:

   U-U (enhet till enhet): Data konverteras alltid. Du kan till exempel konvertera flygkilometer till motsvarande CO2-utsläpp.

   US-SI (US sedvanligt system till SI): Data från en enhet som använder det sedvanliga amerikanska systemet som måttsystem för Dimension 00 konverteras. Du kan använda detta till exempel om det finns ett USA-baserat dotterbolag vars flygmil måste konverteras till flygkilometer.

3. Fyll i Objekttyp som måste vara unik för varje regel.

4. Definiera Konverteringsmetod som multiplikation med en asterisk (*) eller division med ett snedstreck (/).

5. Definiera Konverteringsvärde. Om det lämnas tomt, definierar systemet automatiskt värdet som 1 som standard.

6. Klicka på Spara och systemet skapar ett ID för konverteringsregeln i formuläret MET0001.

Ta bort en konverteringsregel

Lägg till bokstaven X i kolumnen Raderingsregel och klicka på Spara. Detta tar bort regeln.

Länkade konton

På den här fliken kan du koppla konton med metriskt system som valutakonverteringsmetod till en konverteringsregel. Enhetsvärden konverteras till koncernvärden med konverteringsregeln på metriska systemkonton. Om konverteringsregeln lämnas odefinierad visas enhets- och koncernvärdena på samma sätt när de sparas på ett metriskt systemkonto.

Länka konton

1. Öppna fliken Länkade konton.

2. Klicka på Infoga och välj Rad på rullgardinsmenyn för att lägga till ett länkat konto.

3. Lägg till ett kontonummer i kolumnen Konto.

4. Gå tillbaka till fliken Konverteringsregel och kopiera Objekttypen för Konverteringsregeln.

5. Gå tillbaka till fliken Länkade konton och klistra in Objekttyp i kolumnen Objecttyp.

   Objekttyp måste alltid vara unik för varje konto.

6. Klicka på Spara för att spara ändringarna.

[v24.06 slut på uppdatering]